Приложение к Постановлению от 22.03.2011 г № 169 Программа
Районная целевая программа «Повышение эффективности бюджетных расходов краснинского муниципального района липецкой области на 2011 — 2013 годы»
I.Паспорт районной целевой программы "Повышение эффективности бюджетных расходов краснинского муниципального района Липецкой области на 2011 - 2013 годы"
Наименование районной - Районная целевая программа "Повышение
целевой программы эффективности бюджетных расходов Краснинского
муниципального района Липецкой области на 2011 -
2013 годы" (далее - Программа)
Основание для - Бюджетный кодекс Российской Федерации,
разработки Программы распоряжение Правительства Российской Федерации
от 30 июня 2010 года N 1101-р
Заказчик Программы - Администрация Краснинского муниципального района
Липецкой области Российской Федерации (далее -
администрация района)
Разработчик-координатор - Отдел финансов администрации Краснинского
Программы муниципального района Липецкой области
Российской Федерации (далее - отдел финансов)
Цели Программы - Создание условий для повышения эффективности
деятельности администрации Краснинского
муниципального района по решению вопросов
местного самоуправления и обеспечению
потребности граждан в муниципальных услугах,
увеличению их доступности и качества, реализации
долгосрочных приоритетов и целей социально-
экономического развития Краснинского
муниципального района Липецкой области (далее -
район)
Задачи Программы - 1. Обеспечение долгосрочной сбалансированности
и устойчивости бюджетной системы района.
2. Повышение эффективности бюджетных расходов
при решении вопросов местного самоуправления.
3. Повышение эффективности предоставления
муниципальных услуг.
4. Переход к программной структуре расходов
бюджета.
5. Совершенствование муниципального финансового
контроля.
6. Совершенствование системы муниципальных
закупок.
7. Совершенствование информационной системы
управления муниципальными финансами
Сроки реализации - 2011 - 2013 годы
Программы
Перечень исполнителей - Отдел финансов администрации района;
программных мероприятий отдел экономики и трудовых отношений
администрации района;
отдел организационно-кадровой и правовой работы
администрации района;
отдел образования администрации района;
МУЗ "Краснинская ЦРБ";
отдел по управлению муниципальным имуществом
и земельными отношениями администрации района;
отдел культуры, спорта и молодежной политики
администрации района;
отдел социальной защиты населения администрации
района;
отдел по делам строительства и жилищно-
коммунального хозяйства администрации района;
отдел муниципальных закупок администрации района
Объемы и источники - Общий объем финансирования мероприятий Программы
финансирования из бюджета муниципального района прогнозно
Программы составляет 100 тыс. рублей, в том числе по
годам:
2011 г. -;
2012 г. - 50 тыс. руб.;
2013 г. - 50 тыс. руб.
Объемы финансирования ежегодно уточняются
в процессе исполнения бюджета муниципального
района и при формировании бюджета на очередной
финансовый год
Ожидаемые конечные - Реализация Программы обеспечит:
результаты реализации развитие собственной доходной базы бюджета
Программы и показатели муниципального района и создание условий для
эффективности обеспечения сбалансированности и устойчивости
бюджетной системы района в результате повышения
точности прогнозирования доходов бюджета,
создание Резервного фонда района, снижение
дефицита бюджета и долговой нагрузки;
взаимосвязь между распределением бюджетных
ресурсов и фактическими результатами их
использования в соответствии с установленными
приоритетами муниципальной политики путем
применения программно-целевых методов
планирования;
повышение эффективности предоставления
муниципальных услуг путем приведения правового
положения муниципальных учреждений
в соответствие с нормами Федерального закона от
08.05.2010 N 83-ФЗ "О внесении изменений
в отдельные законодательные акты Российской
Федерации в связи с совершенствованием правового
положения государственных (муниципальных)
учреждений";
повышение эффективности деятельности
администрации района;
развитие системы муниципального финансового
контроля;
совершенствование системы муниципальных закупок;
сокращение расходов бюджета муниципального
района вследствие снижения стоимости закупаемых
товаров, работ и услуг в течение срока
реализации Программы
Порядок осуществления - Контроль за ходом выполнения Программы
контроля за ходом осуществляет администрация района. Отдел
выполнения Программы финансов предоставляет отчетные данные
о реализации Программы в соответствии
с постановлением администрации Краснинского
муниципального района Липецкой области
от 24.06.2008 N 53 "О Порядке разработки,
утверждения и реализации районных целевых
программ".
Координация деятельности по реализации Программы
осуществляется отделом финансов администрации
района.
Исполнители Программы представляют координатору
информацию о ходе реализации мероприятий
Программы:
- по итогам 1-го квартала, 1-го полугодия и 9
месяцев - до 10-го числа месяца, следующего
за отчетным периодом;
- по итогам года - до 20-го января года,
следующего за отчетнымII.Описательная часть программы
1.Характеристика проблемы
Программа "Повышение эффективности бюджетных расходов Краснинского муниципального района Липецкой области на 2011 - 2013 годы" разработана в соответствии с Бюджетным посланием Президента Российской Федерации Федеральному Собранию Российской Федерации от 25 мая 2009 года "О бюджетной политике в 2010 - 2012 годах", во исполнение распоряжения Правительства Российской Федерации от 30 июня 2010 года N 1101-р.
Результатом проводимых реформ в Липецкой области стало формирование современной системы управления государственными и муниципальными финансами путем:
организации бюджетного процесса исходя из принципа безусловного исполнения действующих расходных обязательств;
разграничения полномочий и, соответственно, расходных обязательств между Липецкой областью и муниципальными образованиями Липецкой области;
ликвидации "необеспеченных региональных мандатов" и упорядочения основных социальных обязательств;
поэтапного внедрения инструментов бюджетирования, ориентированного на результаты (доклады главных распорядителей бюджетных средств об основных направлениях деятельности, районные целевые программы, ведомственные целевые программы, муниципальные задания);
перехода от годового к среднесрочному финансовому планированию;
создания нормативной правовой базы для развития новых форм финансового обеспечения муниципальных услуг;
соблюдения установленных правил и процедур размещения заказов на поставку товаров, выполнение работ, оказание услуг для муниципальных нужд.
Экономический кризис оказал негативное воздействие на экономику Краснинского района, и экономические проблемы, прежде всего, проблемы, связанные со структурой экономики, встали крайне остро. В 2009 году доходы консолидированного бюджета района сократились по сравнению с 2008 годом в номинальном выражении на 12% - с 125,0 млн. руб. до 110,5 млн. руб. При этом основным доходным источником остался налог на доходы физических лиц, поступления которого сократились с 87,0 млн. руб. в 2008 году до 85,7 млн. руб. в 2010 году. В связи с этим в районе возник дефицит бюджета. В 2009 году он составил 16,1 млн. руб., в 2010 году - 9 млн. руб.
Все это поставило перед администрацией Краснинского муниципального района задачу дальнейшего повышения эффективности расходов и структурных реформ в бюджетном секторе.
Кризисные явления в экономике и значительное падение доходов бюджета Краснинского района обусловили необходимость проведения ряда мероприятий, нацеленных на обеспечение сбалансированности бюджета. В частности, необходимо повысить точность прогнозов доходной базы бюджета, эффективность процесса формирования и корректировки расходных обязательств бюджета. Необходимо выработать политику, обеспечивающую стабильное финансирование ключевых расходных обязательств бюджета вне зависимости от краткосрочных колебаний доходной базы.
Бюджетная политика Краснинского района не всегда увязана со стратегическими целями и приоритетами социально-экономического развития Краснинского района.
Все это свидетельствует о необходимости повысить направленность бюджетного процесса на достижение поставленных целей и задач социально-экономического развития через усиление программной ориентированности бюджета.
Для ускорения реформы бюджетной сети на федеральном уровне был принят Федеральный закон от 8 мая 2010 года N 83-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений", который определил ключевые направления дальнейшего реформирования бюджетной сети на всех уровнях бюджетной системы Российской Федерации. Закон ввел новые типы учреждений: казенное учреждение, которое по своему статусу приближено к существующему бюджетному учреждению, и бюджетное учреждение, которое приближено по правовому статусу к автономному учреждению. В 2011 году и первом полугодии 2012 года в Краснинском муниципальном районе необходимо осуществить перевод всей бюджетной сети в новые организационно-правовые формы, что подразумевает принятие значительного количества нормативных правовых актов, обеспечивающих указанный переход к новым формам учреждений.
Также целесообразно предпринять ряд дальнейших шагов, направленных на повышение эффективности и оптимизацию функций муниципального управления.
Острой проблемой в бюджетной сфере является организация эффективного финансового контроля. Особую актуальность имеют вопросы организации новых форм и методов финансового контроля, поскольку финансирование учреждений на основе бюджетных заданий, а не на основе принятых смет предполагает новые подходы к контролю и смещение акцентов в контроле на вопросы выполнения муниципальных заданий.
Таким образом, стоящие перед Краснинским районом задачи повышения эффективности расходов носят комплексный характер. Их решение требует тесной координации всех структурных подразделений администрации района, а также взаимодействия с сельскими поселениями района. Оптимальной формой выполнения комплекса мероприятий по решению указанных проблем является районная целевая программа.
2.Цели и задачи Программы
Целью Программы является создание условий для повышения эффективности деятельности администрации района, ее структурных подразделений по решению вопросов местного самоуправления и обеспечению потребности граждан в муниципальных услугах, увеличению их доступности и качества, реализации долгосрочных приоритетов и целей социально-экономического развития Краснинского муниципального района.
Программа предусматривает решение следующих задач:
I.Обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы краснинского муниципального района
Основным условием повышения эффективности бюджетных расходов является обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджета муниципального района и местных бюджетов сельских поселений. Достижение цели Программы будет осуществлено путем реализации жестких бюджетных ограничений по следующим направлениям:
1.Консервативность и надежность экономических прогнозов и предпосылок, положенных в основу бюджетного планирования, ограничение бюджетного дефицита и муниципального долга Краснинского муниципального района.
Сложившаяся экономическая ситуация в районе привела к замедлению темпов роста объема доходов, поступающих в консолидированный бюджет района, существенно ограничила возможности публично-правовых образований по исполнению в полном объеме действующих расходных обязательств или по принятию новых. В целях проведения ответственной бюджетной политики, обеспечения в полном объеме исполнения публичных обязательств перед населением формирование объемов доходов бюджета муниципального района и местных бюджетов поселений должно быть основано на консервативном прогнозе развития экономики Краснинского муниципального района. Для обеспечения устойчивости бюджета муниципального района и местных бюджетов в среднесрочной перспективе требуется реально оценить объемы бюджетного дефицита и муниципального долга Краснинского муниципального района.
2.Удлинение горизонта планирования. Формирование долгосрочного (на срок не менее 10 лет) прогноза социально-экономического развития Краснинского муниципального района и построения на его основе долгосрочной бюджетной стратегии Краснинского муниципального района.
Для более четкого формирования целей и задач деятельности администрации Краснинского муниципального района и органов местного самоуправления сельских поселений необходимо обеспечить формирование долгосрочного (на срок не менее 10 лет) прогноза социально-экономического развития Краснинского муниципального района. На основе указанного прогноза возможно построение долгосрочной бюджетной стратегии района, определяющей основные направления использования бюджетных средств на указанный период.
3.Установление среднесрочных (на срок до 6 лет) индикативных пределов (показателей) расходов по направлениям муниципальной политики (Программы).
Установление на основе бюджетной стратегии Краснинского муниципального района среднесрочных показателей объемов расходов для конкретных структурных подразделений администрации района с одновременным определением значений целевых показателей их деятельности с учетом выделяемого за счет средств бюджета муниципального района объема бюджетных ассигнований позволит повысить эффективность использования бюджетных средств, обеспечивая преемственность и стабильность бюджетной политики Краснинского муниципального района.
4.Повышение точности прогнозирования доходов бюджета муниципального района.
В 2007 - 2010 годах отклонение поступлений налоговых и неналоговых доходов бюджета муниципального района от соответствующего прогноза составляли от 2,9% до 3,2%. Разработка методики прогнозирования доходов бюджета муниципального района позволит повысить уровень точности прогнозирования налоговых и неналоговых доходов бюджета.
5.Обеспечение стабильности исполнения расходных обязательств в условиях возможных колебаний доходов бюджета муниципального района.
Нестабильность экономической ситуации, зависимость хозяйствующих субъектов от рынков сбыта продукции, сокращение численности работающих стало причиной снижения доходов бюджета района. В результате в 2008 - 2010 годах темпы роста собственных доходов консолидированного бюджета Краснинского муниципального района изменялись в пределах от 105,0% в 2008 году до 93,2% в 2010 году. Высокая волатильность доходов бюджета района ставит под угрозу возможность стабильного исполнения расходных обязательств, колебание которых должно быть минимальным. Сгладить колебание бюджетных доходов позволит внедрение в бюджетный процесс инструментов сбережения "конъюнктурных" доходов муниципального района, аналогичных имеющимся на областном уровне, т.е. создание Резервного фонда района.
6.Совершенствование формы и порядка ведения реестра расходных обязательств.
Порядок ведения реестра расходных обязательств Краснинского муниципального района регулируется постановлением главы администрации Краснинского муниципального района от 7 октября 2005 г. N 80 "О порядке ведения реестра расходных обязательств Краснинского района". Вместе с тем структура реестра расходных обязательств не связана с муниципальными услугами, работами и функциями, выполняемыми главными распорядителями бюджетных средств и их подведомственными учреждениями. Совершенствование форм и порядка ведения реестра расходных обязательств обеспечит сокращение неэффективных расходов, которые могут возникнуть в результате несоответствия реестра расходных обязательств расходам бюджета.
7.Формализация процедуры введения новых и увеличения действующих расходных обязательств.
Для обеспечения стабильности исполнения расходных обязательств и повышения эффективности бюджетных расходов планирование бюджетных ассигнований должно производиться исходя из необходимости безусловного исполнения действующих расходных обязательств. Принятие новых расходных обязательств должно сопровождаться четкой оценкой необходимых для их исполнения бюджетных ассигнований на весь период их исполнения. Одновременно должен проводиться систематический анализ и оценка рисков для бюджета района вследствие принятия новых расходных обязательств. При этом должны быть определены механизмы реализации новых расходных обязательств уже на стадии принятия решения об их введении.
II.Повышение эффективности бюджетных расходов по направлениям государственной политики
1.Инвентаризация сети бюджетных учреждений с учетом ее загруженности, объема предоставляемых муниципальных услуг, востребованности населением Краснинского муниципального района муниципальных услуг, предоставляемых бюджетными учреждениями. Инвентаризация имущественного комплекса бюджетных учреждений.
Наличие большой сети бюджетных учреждений требует соответствующих расходов бюджета муниципального района. В условиях сокращения расходов бюджета на содержание бюджетных учреждений, а также для повышения эффективности расходов бюджета муниципального района, направляемых на содержание сети бюджетных учреждений, необходимо:
- провести инвентаризацию имеющейся сети бюджетных учреждений с учетом ее загруженности, объема предоставляемых бюджетными учреждениями муниципальных услуг, востребованности населением Краснинского района муниципальных услуг, предоставляемых бюджетными учреждениями, наличия организаций, предоставляющих аналогичные услуги;
- провести анализ имущественного комплекса бюджетных учреждений, их структуры и штатной численности, финансово-хозяйственной деятельности. В результате должны быть оценены объемы затрат бюджета муниципального района на содержание вышеуказанной сети.
На основе проведенных мероприятий должны быть приняты решения о реструктуризации бюджетных учреждений, проведена оптимизация структуры и штатной численности бюджетных учреждений, необходимой и достаточной для эффективного выполнения их функций.
2.Повышение качества финансового менеджмента главных распорядителей средств бюджета муниципального района.
Мониторинг качества финансового менеджмента главных распорядителей средств бюджета муниципального района ориентирован на повышение качества управления финансами главных распорядителей бюджетных средств, от эффективности деятельности которых в значительной степени зависит уровень удовлетворенности граждан качеством предоставляемых бюджетных услуг.
В целях реализации Стратегии социально-экономического развития Краснинского муниципального района Липецкой области до 2020 года, утвержденной решением Совета депутатов Краснинского муниципального района от 26.10.2007 N 26/484, в 2010 году был разработан и утвержден Порядок проведения мониторинга показателей эффективности и результативности для оценки результатов деятельности главных распорядителей средств бюджета (постановление администрации Краснинского муниципального района от 11.06.2010 N 99 "Об утверждении Положения о мониторинге и ежегодной оценке деятельности главных распорядителей средств бюджета Краснинского муниципального района на основе системы показателей эффективности и результативности" (далее - Порядок). В соответствии с указанным постановлением ежегодно по результатам деятельности за отчетный финансовый год проводится оценка качества финансового менеджмента главных распорядителей бюджетных средств бюджета муниципального района.
Однако в течение последних двух лет произошли значительные изменения в методологии бюджетного процесса: внедряется формат муниципальных заданий на предоставление услуг, проводятся мероприятия по совершенствованию правового положения муниципальных учреждений, разрабатываются планы перехода на программно-целевое бюджетирование и др. В связи с этим показатели, предусмотренные в Порядке, уже не в полной мере охватывают все аспекты бюджетного процесса. Таким образом, назрела необходимость совершенствования утвержденного Порядка.
III.Повышение эффективности предоставления муниципальных услуг
1.Приведение законодательства в соответствие с Федеральным законом от 8 мая 2010 г. N 83-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений".
Бюджетные учреждения в настоящее время не имеют четко выраженных стимулов к повышению качества предлагаемых муниципальных услуг. Объем бюджетных расходов на обеспечение предоставления указанных услуг не зависит от качества этих услуг и опосредованно связан с их объемом.
Повышение доступности и качества муниципальных услуг в социально значимых сферах деятельности будет осуществлено за счет:
изменения правового статуса бюджетных учреждений;
внедрения новых форм оказания и финансового обеспечения муниципальных услуг;
обеспечения доступности и открытости информации о деятельности муниципальных учреждений района, оказывающих муниципальные услуги для потребителей данных услуг.
Мероприятия по совершенствованию правового положения муниципальных учреждений района будут проводиться путем реализации Федерального закона от 8 мая 2010 г. N 83-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений".
IV.Формирование программного бюджета
В Краснинском муниципальном районе в целях повышения результативности бюджетных расходов и обеспечения эффективного использования бюджетных средств и организационных ресурсов активно используются такие инструменты) программно-целевого управления как долгосрочные программы социально-экономического развития Краснинского муниципального района, доклады главных распорядителей бюджетных средств о результатах и основных направлениях деятельности, ведомственные и районные целевые программы.
Доклады ежегодно предоставляются главными распорядителями средств бюджета муниципального района в соответствии с Положением, утвержденным постановлением администрации Краснинского муниципального района от 04.04.2006 N 41 "О мерах по повышению результативности бюджетных расходов". Они используются в целях расширенного применения в бюджетном процессе методов среднесрочного бюджетного планирования, ориентированных на результаты, установления обоснованности выделения ассигнований в предстоящем финансовом году.
Порядки разработки, утверждения и реализации ведомственных и районных целевых программ утверждены постановлениями администрации Краснинского района от 15.08.2008 N 239 "О Порядке разработки, утверждения и реализации ведомственных целевых программ" и от 24.06.2008 N 53 "О Порядке разработки, утверждения и реализации районных целевых программ" соответственно. Районные целевые программы разрабатываются на срок продолжительностью 3 года и более и являются долгосрочными целевыми программами. В настоящее время в Краснинском районе реализуется 17 районных целевых программ и 3 ведомственные целевые программы. Объем бюджетного финансирования районных программ составил в 2010 году 76,9 млн. рублей, или 68,4% расходов бюджета.
Однако данные стратегические инструменты не представляют единой взаимоувязанной системы, которая прозрачно отображалась бы в структуре бюджетного планирования. Для координации стратегического и бюджетного циклов необходимо интегрировать все функционирующие стратегические инструменты в единую систему - долгосрочные целевые программы.
Для увязки районных целевых программ с бюджетной классификацией будет сформировано программное представление бюджета Краснинского муниципального района.
V.Совершенствование муниципального финансового контроля
1.Совершенствование контроля муниципальных учреждений в отношении их финансового состояния и хозяйственной деятельности. Повышение эффективности муниципального финансового контроля за счет совершенствования механизмов внутреннего финансового контроля.
В настоящее время осуществление внутреннего финансового контроля регулируется ст. ст. 62 - 66 Положения о бюджетном процессе в Краснинском муниципальном районе Липецкой области, утвержденного решением Совета депутатов от 07.12.2007 N 27/494. Согласно данному Положению внутренний финансовый контроль в районе осуществляют Совет депутатов Краснинского муниципального района, отдел финансов администрации района, главные распорядители бюджетных средств муниципального района.
С вступлением в силу Федерального закона от 8 мая 2010 г. N 83-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений" возникает необходимость приведения системы муниципального контроля в соответствие с новыми требованиями.
VI.Совершенствование системы муниципальных закупок
1.Повышение эффективности муниципальных закупок в Краснинском районе.
В целях развития добросовестной и конкурентной среды, повышения эффективности размещения муниципальных закупок, исключения фактов ограничения участников процедуры закупок необходимо продолжить работу по регламентации всех этапов процедуры размещения заказов.
VII.Совершенствование информационной системы управления муниципальными финансами
Совершенствование информационной базы по составлению и ведению реестров расходных обязательств.
Современное развитие отношений в сфере общественных финансов предъявляет новые требования к составу, объему и качеству информации о деятельности администрации Краснинского муниципального района и органов местного самоуправления сельских поселений. Кроме того, решение задач, поставленных Программой Правительства Российской Федерации по повышению эффективности бюджетных расходов на период до 2012 года, невозможно без использования новейших информационно-технологических средств.
В отделе финансов администрации района установлены следующие системы планирования и исполнения бюджетов:
- система планирования бюджета - программный комплекс "САПФИР";
- система исполнения бюджета - программный комплекс на базе Бюджет-КС, Бюджет-Web.
В сложившейся ситуации наиболее целесообразным является продолжение работы над построением единой системы управления государственными и муниципальными финансами Липецкой области.
3.Обоснование ресурсного обеспечения Программы
Источником финансирования Программы являются средства бюджета муниципального района. Объемы финансирования Программы ежегодно уточняются при формировании бюджета на очередной финансовый год.
Предполагаемый общий объем финансирования мероприятий Программы составит 100 тыс. руб., в том числе:
2011 -;
2012 - 50 тыс. руб.;
2013 - 50 тыс. руб.
4.Механизм реализации Программы и контроль за ходом ее выполнения
Контроль за ходом выполнения Программы осуществляет администрация Краснинского муниципального района. Отдел финансов администрации района предоставляет отчетные данные о реализации Программы в соответствии с постановлением администрации Липецкой области от 24.06.2008 N 53 "О порядке разработки, утверждения и реализации районных целевых программ".
Координация деятельности по реализации Программы осуществляется отделом финансов администрации района.
Исполнители Программы представляют координатору информацию о ходе реализации мероприятий Программы:
- по итогам 1-го квартала, 1-го полугодия и 9 месяцев - до 10-го числа месяца, следующего за отчетным периодом;
- по итогам года - до 20-го января года, следующего за отчетным.
Срок реализации Программы - 2011 - 2013 годы.
5.Оценка эффективности Программы
Ожидаемые и конечные результаты реализации Программы
и показатели эффективности
| Наименование задач и показателей | Ед. изм. | 2010 (базовый год) | 2011 год | 2012 год | 2013 год | |||
| План | Факт | План | Факт | План | Факт | |||
| Задача 1: Обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы района | ||||||||
| Направление: Консервативность и надежность экономических прогнозов и предпосылок, положенных в основу бюджетного планирования, ограничение бюджетного дефицита и муниципального долга Краснинского муниципального района Липецкой области | ||||||||
| Дефицит бюджета муниципального района | % | 34,7 | 20 | 15 | 15 | |||
| Предельный объем муниципального долга не превышает общий годовой объем доходов бюджета муниципального района без учета безвозмездных поступлений | % отношение предельного объема муниципального долга к общему годовому объему доходов бюджета без учета безвозмездных поступлений | 47 | 45 | 45 | 40 | |||
| Направление: Удлинение горизонта планирования. Повышение точности прогнозирования социальноэкономического развития Краснинского муниципального района Липецкой области | ||||||||
| Предельный размер отклонения фактических показателей социальноэкономического развития от запланированных | % отклонения факта от плана | 18 | 17 | 16 | 15 | |||
| Направление: Повышение точности прогнозирования доходов бюджета муниципального района | ||||||||
| Предельный размер отклонения фактического объема налоговых и неналоговых доходов от первоначально запланированного на соответствующий финансовый год по абсолютной величине | % отклонения от первоначального плана | 16,6 | 15 | 10 | 9,5 | |||
| Направление: Обеспечение стабильности исполнения расходных обязательств в условиях возможных колебаний доходов бюджета муниципального района | ||||||||
| Предельный размер отклонения кассовых расходов бюджета муниципального района от уточненного плана | % от уточненного плана | 95,6 | 96 | 97 | 98 | |||
| Направление: Совершенствование формы и порядка ведения реестра расходных обязательств | ||||||||
| Доля расходных обязательств областного бюджета, детализированных по услугам | % от общего объема расходов бюджета муниципального района | 50 | 50,5 | 51 | 51,5 | |||
| Уровень расхождения между расходами бюджета и данными реестра расходных обязательств | отношение абсолютных сумм отклонений к общему объему расходов бюджета муниципального района, % | 3,5 | 1,5 | 0,5 | 0,5 | |||
| Направление: Формализация процедуры введения новых и увеличения действующих расходных обязательств | ||||||||
| Отношение объема просроченной кредиторской задолженности к объему расходов бюджета муниципального района | % к объему расходов бюджета муниципального района | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| Направление: Предоставление методической и финансовой помощи сельским поселениям района в области совершенствования управления бюджетным процессом на местном уровне | ||||||||
| Количество сельских поселений, утвердивших Программу повышения эффективности бюджетных расходов | Единиц | 0 | 8 | |||||
| Задача 2: Повышение эффективности бюджетных расходов по направлениям муниципальной политики | ||||||||
| Направление: Инвентаризация сети бюджетных учреждений с учетом ее загруженности, объема предоставляемых муниципальных услуг, востребованности населением Краснинского района Липецкой области муниципальных услуг, предоставляемых бюджетными учреждениями. Инвентаризация имущественного комплекса | ||||||||
| Удельный вес расходов бюджета муниципального района на выполнение функций бюджетными учреждениями в общем объеме расходов бюджета муниципального района | % в общем объеме расходов бюджета муниципального района | 50,5 | 55 | 60 | 62 | |||
| Направление: Повышение качества финансового менеджмента главных распорядителей средств бюджета муниципального района | ||||||||
| Количество главных распорядителей средств бюджета муниципального района с наилучшим качеством финансового менеджмента | Единиц | - | 1 | 2 | 3 | |||
| Задача 3: Повышение эффективности предоставления муниципальных услуг | ||||||||
| Направление: Приведение муниципального законодательства в соответствие с Федеральным законом от 8 мая 2010 года N 83-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений" | ||||||||
| Приведение правового положения районных муниципальных учреждений в соответствие с нормами Федерального закона от 08.05.2010 N 83-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений" | Кол-во учреждений всего | 43 | + | + | ||||
| Кол-во казенных учреждений | - | 1 | ||||||
| Кол-во автономных учреждений | 1 | 1 | + | + | ||||
| Количество бюджетных учреждений | 42 | + | + | |||||
| Задача 4: Переход к программной структуре расходов бюджетов | ||||||||
| Направление: Формирование программного бюджета | ||||||||
| Доля расходов бюджета муниципального района, осуществляемых в рамках районных целевых программ | % от общего объема расходов бюджета муниципального района | 68,4% | 75% | 80% | 83% | |||
| Задача 5: Совершенствование муниципального финансового контроля | ||||||||
| Направление: Совершенствование контроля за деятельностью муниципальных районных учреждений в отношении их финансового состояния и хозяйственной деятельности | ||||||||
| Соотношение объема проверенных средств бюджета муниципального района к общей сумме расходов бюджета муниципального района (без учета обслуживания муниципального долга) | % к общей сумме расходов бюджета муниципального района | 20 | 22 | 23 | 23 | |||
| Направление: Повышение эффективности муниципального финансового контроля за совершенствованием механизма внутреннего финансового контроля | ||||||||
| Соотношение возмещенных бюджетных средств, использованных с нарушением законодательства в финансовой бюджетной сфере, к общей сумме средств, использованных с нарушением законодательства в финансовобюджетной сфере | % | 100 | 100 | 100 | 100 | |||
| Задача 6: Совершенствование системы муниципальных закупок | ||||||||
| Направление: Повышение эффективности муниципальных закупок в Краснинском районе Липецкой области | ||||||||
| Сокращение расходов бюджета муниципального района, в том числе: | ||||||||
| - на этапе проведения процедуры торгов | % | 8 | 10 | 13 | 14 | |||
| Увеличение доли размещения заказов на торгах | % | 50 | 50 | 52 | 55 | |||
| Задача 7: Развитие информационной системы управления муниципальными финансами | ||||||||
| Направление: Совершенствование информационной базы по составлению и ведению реестров расходных обязательств | ||||||||
| Доля от общего числа главных распорядителей средств бюджета муниципального района, формирующих реестр расходных обязательств с выделением расходов на оказание муниципальных услуг (работ) в соответствии с муниципальным заданием | % | 0 | 0 | 50 | 100 |
III.Система программных мероприятий
N п/п | Наименование мероприятия | Сроки исполне- ния | Объем финан- сирования из бюджета муниципаль- ного района (тыс. руб.) | Исполнители |
1. | Задача 1. Обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы района | |||
1.1. | Направление: Консервативность и надежность экономических прогнозов и предпосылок, положенных в основу бюджетного планирования, ограничение бюджетного дефицита и муниципального долга района | |||
1.1.1. | Разработка порядка составления прогноза параметров бюджетной системы района на период 2012 - 2017 годов, проекта бюджета муниципального района на 2012 год и на плановый период 2013 - 2014 годов | 2011 год | отдел финансов администрации района | |
1.2. | Направление: Удлинение горизонта планирования. Повышение точности прогнозирования социально-экономического развития Краснинского муниципального района | |||
1.2.1. | Подготовка предложений по актуализации Стратегии социально- экономического развития Краснинского района Липецкой области на период до 2020 года | 2011 год | отдел экономики и трудовых отношений администрации района | |
1.2.2. | Разработка среднесрочных (на срок до 6 лет) показателей объемов расходов бюджета муниципального района для распорядителей средств бюджета района | 2011 год | отдел финансов администрации района | |
1.3. | Направление: Повышение точности прогнозирования доходов бюджета муниципального района | |||
1.3.1. | Разработка методики прогнозирования доходов бюджета Краснинского района Липецкой области | 2012 год | отдел финансов администрации района | |
1.4. | Направление: Обеспечение стабильности исполнения расходных обязательств в условиях возможных колебаний доходов бюджета муниципального района | |||
1.4.1. | Разработка порядка формирования, управления и использования средств Резервного фонда района | 2011 год | отдел финансов администрации района | |
1.5. | Направление: Совершенствование формы и порядка ведения реестра расходных обязательств | |||
1.5.1. | Внесение изменений в порядок ведения реестра расходных обязательств | 2012 год | отдел финансов администрации района | |
1.6. | Направление: Формализация процедуры введения новых и увеличения действующих расходных обязательств | |||
1.6.1. | Внесение изменений в порядок принятия решений по введению новых расходных обязательств | 2011 год | отдел финансов администрации района | |
1.7. | Направление: Предоставление методической сельским поселениям района в области совершенствования управления бюджетным процессом на местном уровне | |||
1.7.1. | Предоставление методических рекомендаций сельским поселениям по разработке и реализации программ повышения эффективности бюджетных расходов | 2011 год | отдел финансов района администрации района | |
2. | Задача 2. Повышение эффективности бюджетных расходов по направлениям государственной политики | |||
2.1. | Направление: Инвентаризация сети бюджетных учреждений с учетом ее загруженности, объема предоставляемых муниципальных услуг, востребованности населением Краснинского района муниципальных услуг, предоставляемых бюджетными учреждениями. Инвентаризация имущественного комплекса | |||
2.1.1. | Инвентаризация сети бюджетных учреждений. Инвентаризация имущественного комплекса | 2011 - 2013 годы | отдел образования администрации района; отдел культуры, спорта и молодежной политики администрации района; отдел социальной защиты населения администрации района; МУЗ "Краснинская ЦРБ"; отдел экономики и трудовых отношений администрации района; отдел организационно- кадровой и правовой работы администрации района; отдел по управлению муниципальным имуществом и земельными отношениями администрации района; отдел по делам строительства жилищно- коммунального хозяйства администрации района | |
2.2. | Направление: Повышение качества финансового менеджмента главных распорядителей средств бюджета муниципального района | |||
2.2.1. | Совершенствование порядка проведения мониторинга показателей эффективности и результативности для оценки результатов деятельности главных распорядителей средств бюджета муниципального района | 2011 год | отдел финансов администрации района; отдел экономики и трудовых отношений администрации района | |
3. | Задача 3. Повышение эффективности предоставления муниципальных услуг | |||
3.1. | Направление: Приведение регионального законодательства в соответствие с Федеральным законом от 8 мая 2010 г. N 83-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений" | |||
3.1.1. | Разработка порядка предоставления бюджетных инвестиций бюджетным учреждениям Краснинского района Липецкой области | 2011 год | отдел финансов администрации района; отдел экономики и трудовых отношений администрации района | |
3.1.2. | Разработка порядка предоставления бюджетных инвестиций автономным учреждениям Краснинского муниципального района | 2011 год | отдел финансов администрации района; отдел экономики и трудовых отношений администрации района | |
3.1.3. | Приведение правового положения муниципальных учреждений в соответствие с нормами Федерального закона от 08.05.2010 N 83-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствовании правового положения государственных (муниципальных) учреждений" | 2011 - 2012 год | отдел образования администрации района; отдел культуры, спорта и молодежной политики администрации района; отдел социальной защиты населения администрации района; МУЗ "Краснинская ЦРБ"; отдел экономики и трудовых отношений администрации района; отдел организационно- кадровой и правовой работы администрации района | |
4. | Задача 4. Переход к программной структуре расходов бюджетов | |||
4.1. | Направление: Формирование программного бюджета | |||
4.1.1. | Разработка порядка разработки, реализации, оценки эффективности долгосрочных целевых программ | 2011 год | отдел экономики и трудовых отношений администрации района | |
4.1.2. | Совершенствование порядка разработки докладов о результатах и основных направлениях деятельности главных распорядителей бюджетных средств | 2011 год | отдел финансов администрации района; отдел экономики и трудовых отношений администрации района | |
4.1.3. | Разработка нормативно- правовой базы района по совершенствованию бюджетного процесса, обеспечивающей переход к формированию бюджета Краснинского муниципального района на основе программно- целевого принципа | 2013 год | отдел финансов администрации района | |
4.1.4. | Аналитическое представление программной структуры расходов бюджета к проекту бюджета муниципального района | 2012 год | отдел финансов администрации района | |
5. | Задача 5. Совершенствование муниципального финансового контроля | |||
5.1. | Направление: Совершенствование контроля за деятельностью муниципальных учреждений в отношении их финансового состояния и хозяйственной деятельности | |||
5.1.1. | Разработка порядка осуществления контроля за деятельностью районных бюджетных и казенных учреждений | 2011 год | отдел финансов администрации района | |
5.2. | Направление: Повышение эффективности муниципального финансового контроля за совершенствованием механизма внутреннего финансового контроля | |||
5.2.1. | Разработка порядка осуществления внутреннего финансового контроля структурными подразделениями (отделами) администрации района | 2012 год | отдел финансов администрации района | |
6. | Задача 6. Развитие информационной системы управления муниципальными финансами | |||
6.1. | Направление: Совершенствование информационной базы по составлению и ведению реестров расходных обязательств | |||
6.1.1. | Обновление технических средств для обеспечения автоматизированной системы исполнения бюджета муниципального района | 2012 год 2013 год | 50,0 50,0 | отдел финансов администрации района |
ИТОГО | 100,00 | |||
в том числе: | 2011 год 2012 год 2013 год | - 50,00 50,00 |