Приложение к Постановлению от 31.03.2011 г № 200 Программа
Районная целевая программа «Повышение эффективности бюджетных расходов измалковского муниципального района на 2011 — 2013 годы»
1.Паспорт районной целевой программы
"Повышение эффективности бюджетных расходов
Измалковского муниципального района на 2011 - 2013 годы"
Наименование районной - Районная целевая программа "Повышение
целевой программы эффективности бюджетных расходов Измалковского
муниципального района на 2011 - 2013 годы"
(далее - Программа)
Основание для разработки - Бюджетный кодекс Российской Федерации,
Программы распоряжение Правительства Российской Федерации
от 30 июня 2010 года N 1101-р
Заказчик Программы - Администрация Измалковского муниципального
района (далее - администрация района)
Разработчик- - Отдел финансов администрации Измалковского
координатор Программы муниципального района (отдел финансов
администрации района)
Цели Программы - Создание условий для повышения эффективности
деятельности органов местного самоуправления
района по выполнению муниципальных функций и
обеспечению потребности граждан в муниципальных
услугах, увеличению их доступности и качества,
реализации долгосрочных приоритетов и целей
социально-экономического развития Измалковского
муниципального района (далее - район)
Задачи Программы - 1. Обеспечение сбалансированности и устойчивости
бюджетной системы района.
2. Повышение эффективности бюджетных расходов по
направлениям муниципальной политики.
3. Повышение эффективности предоставления
муниципальных услуг.
4. Переход к программной структуре расходов
бюджета.
5. Совершенствование муниципального финансового
контроля.
6. Совершенствование системы муниципальных
закупок.
7. Совершенствование информационной системы
управления муниципальными финансами
Сроки реализации - 2011 - 2013 годы
Программы
Наименования - Отдел финансов района;
исполнителей программных отдел экономики, муниципальных закупок и сферы
мероприятий услуг администрации района;
отдел народного образования администрации
района;
отдел социальной защиты населения администрации
района;
отдел культуры администрации района;
отдел по управлению муниципальным имуществом и
земельным отношениям администрации района;
отдел инвестиций, инноваций в АПК и трудовым
отношениям администрации района;
отдел по делам строительства, архитектуры и ЖКХ
администрации района;
отдел по мобилизационной подготовке, гражданской
обороне и чрезвычайным ситуациям администрации
района;
отдел организационно-контрольной работы и
взаимодействия с органами местного
самоуправления администрации района;
отдел бухгалтерского учета и отчетности
администрации района
Объемы и источники - Общий объем финансирования мероприятий Программы
финансирования из районного бюджета прогнозно составляет 180,0
Программы тыс. рублей, в том числе по годам:
2011 г. - 140,0 тыс. руб.;
2012 г. - 20,0 тыс. руб.;
2013 г. - 20,0 тыс. руб.
Объемы финансирования ежегодно уточняются в
процессе исполнения районного бюджета и при
формировании бюджета на очередной финансовый год
Ожидаемые конечные - Реализация Программы обеспечит:
результаты реализации развитие собственной доходной базы местных
Программы и показатели бюджетов и создание условий для обеспечения
эффективности сбалансированности и устойчивости бюджетной
системы района в результате повышения точности
прогнозирования доходов районного бюджета,
создание Резервного фонда района, снижение
дефицита районного бюджета и долговой нагрузки;
взаимосвязь между распределением бюджетных
ресурсов и фактическими результатами их
использования в соответствии с установленными
приоритетами муниципальной политики путем
применения программно-целевых методов
планирования;
повышение эффективности предоставления
муниципальных услуг путем приведения правового
положения районных муниципальных учреждений в
соответствие с нормами Федерального закона от
08.05.2010 N 83-ФЗ "О внесении изменений в
отдельные законодательные акты Российской
Федерации в связи с совершенствованием правового
положения государственных (муниципальных)
учреждений";
повышение эффективности деятельности органов
местного самоуправления района;
развитие системы муниципального финансового
контроля;
совершенствование системы муниципальных закупок;
сокращение расходов районного бюджета вследствие
снижения стоимости закупаемых товаров, работ и
услуг в течение срока реализации Программы;
развитие информационно-аналитических систем
управления финансами
Порядок осуществления - Контроль за ходом выполнения Программы
контроля за ходом осуществляет администрация района. Отдел
выполнения Программы финансов администрации района предоставляет
отчетные данные о реализации Программы в
соответствии с постановлением главы
Измалковского муниципального района от 28 января
2008 года N 41 "О Порядке разработки,
утверждения и реализации целевых программ".
Координация деятельности по реализации Программы
осуществляется отделом финансов администрации
района. Исполнители Программы представляют
координатору информацию о ходе реализации
мероприятий Программы:
- по итогам 1-го квартала, 1-го полугодия и 9
месяцев - до 10-го числа месяца, следующего за
отчетным периодом;
- по итогам года - до 20 января года, следующего
за отчетным2.Описательная часть Программы
Характеристика проблемы
Программа "Повышение эффективности бюджетных расходов Измалковского муниципального района на 2011 - 2013 годы" разработана в соответствии с Бюджетным посланием Президента Российской Федерации Федеральному Собранию Российской Федерации от 25 мая 2009 года "О бюджетной политике в 2010 - 2012 годах", во исполнение распоряжения Правительства Российской Федерации от 30 июня 2010 года N 1101-р.
Результатом проводимых реформ в Измалковском районе стало формирование современной системы управления муниципальными финансами путем:
организации бюджетного процесса исходя из принципа безусловного исполнения действующих расходных обязательств;
разграничения полномочий и, соответственно, расходных обязательств между муниципальным районом и муниципальными образованиями района;
поэтапного внедрения инструментов бюджетирования, ориентированного на результаты (доклады главных распорядителей бюджетных средств об основных направлениях деятельности, районные целевые программы, ведомственные целевые программы, муниципальные задания);
перехода от годового к среднесрочному финансовому планированию;
создания нормативной правовой базы для развития новых форм финансового обеспечения муниципальных услуг;
установления правил и процедур размещения заказов на поставку товаров, выполнение работ, оказание услуг для муниципальных нужд.
Отмена поступлений в районный бюджет по налогу на прибыль организаций, налогу, взимаемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения, налогу на имущество организаций уменьшила доходную базу бюджета. В 2010 году налоговые и неналоговые доходы районного бюджета сократились в номинальном выражении на 13,9% - с 89,9 млн. руб. до 77,4 млн. руб. В районе возник дефицит бюджета. В 2009 г. он составил 8 млн. руб., или 2,7% доходов бюджета, в 2010 г. - 0,5 млн. руб.
Все это поставило перед администрацией района задачу дальнейшего повышения эффективности расходов и структурных реформ в бюджетном секторе.
Кризисные явления в экономике и значительное падение доходов бюджета района обусловили необходимость проведения ряда мероприятий, нацеленных на обеспечение сбалансированности бюджета. В частности, необходимо повысить точность прогнозов доходной базы бюджета, эффективность процесса формирования и корректировки расходных обязательств бюджета. Необходимо выработать политику, обеспечивающую стабильное финансирование ключевых расходных обязательств бюджета вне зависимости от краткосрочных колебаний доходной базы.
Бюджетная политика района не всегда увязана со стратегическими целями и приоритетами социально-экономического развития Измалковского муниципального района.
Все это свидетельствует о необходимости повысить направленность бюджетного процесса на достижение поставленных целей и задач социально-экономического развития через усиление программной ориентированности бюджета.
Для ускорения реформы бюджетной сети на федеральном уровне был принят Федеральный закон от 8 мая 2010 N 83-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений", который определил ключевые направления дальнейшего реформирования бюджетной сети на всех уровнях бюджетной системы Российской Федерации. Закон ввел новые типы учреждений: казенное учреждение, которое по своему статусу приближено к существующему бюджетному учреждению, и бюджетное учреждение, которое приближено по правовому статусу к автономному учреждению. В 2011 году и первом полугодии 2012 года в Измалковском муниципальном районе необходимо осуществить перевод всей бюджетной сети в новые организационно-правовые формы, что подразумевает принятие значительного количества нормативных правовых актов, обеспечивающих указанный переход к новым формам учреждений.
Также целесообразно предпринять ряд дальнейших шагов, направленных на повышение эффективности и оптимизацию функций муниципального управления.
Острой проблемой в бюджетной сфере является организация эффективного финансового контроля. Особую актуальность имеют вопросы организации новых форм и методов финансового контроля, поскольку финансирование учреждений на основе бюджетных заданий, а не на основе принятых смет предполагает новые подходы к контролю и смещение акцентов в контроле на вопросы выполнения муниципальных заданий.
Таким образом, стоящие перед районом задачи повышения эффективности расходов носят комплексный характер. Их решение требует тесной координации всех структурных подразделений администрации района, а также взаимодействия с муниципальными образованиями. Оптимальной формой выполнения комплекса мероприятий по решению указанных проблем является районная целевая программа.
3.Цели и задачи Программы
Целью Программы является создание условий для повышения эффективности деятельности органов местного самоуправления Измалковского муниципального района по выполнению муниципальных функций и обеспечению потребности граждан в муниципальных услугах, увеличению их доступности и качества, реализации долгосрочных приоритетов и целей социально-экономического развития Измалковского муниципального района.
Программа предусматривает решение следующих задач:
I.Обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджетной системы измалковского муниципального района.
Основным условием повышения эффективности бюджетных расходов является обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости районного и местных бюджетов. Достижение цели Программы будет осуществлено путем реализации жестких бюджетных ограничений по следующим направлениям:
1.Консервативность и надежность экономических прогнозов и предпосылок, положенных в основу бюджетного планирования, ограничение бюджетного дефицита и муниципального долга Измалковского муниципального района.
В целях проведения ответственной бюджетной политики, формирование объемов доходов районного и местных бюджетов должно быть основано на консервативном прогнозе развития экономики Измалковского муниципального района. Для обеспечения устойчивости районного и местных бюджетов в среднесрочной перспективе требуется реально оценить объемы бюджетного дефицита и муниципального долга Измалковского муниципального района.
2.Установление среднесрочных (на срок до 3 лет) индикативных пределов (показателей) расходов по направлениям муниципальной политики (Программы).
Установление на основе бюджетной стратегии Измалковского муниципального района среднесрочных показателей объемов расходов для конкретных органов местного самоуправления района с одновременным определением значений целевых показателей их деятельности с учетом выделяемого за счет средств районного бюджета объема бюджетных ассигнований позволит повысить эффективность использования бюджетных средств, обеспечивая преемственность и стабильность бюджетной политики Измалковского муниципального района.
3.Повышение точности прогнозирования доходов районного бюджета.
В 2007 - 2010 годах отклонение поступлений налоговых и неналоговых доходов районного бюджета от соответствующего прогноза составляли от 1,6% до 13,9%.
Разработка методики прогнозирования доходов бюджета Измалковского муниципального района позволит повысить уровень точности прогнозирования налоговых и неналоговых доходов бюджета.
4.Обеспечение стабильности исполнения расходных обязательств в условиях возможных колебаний доходов районного бюджета.
Анализ поступлений налоговых и неналоговых доходов в 2007 - 2010 гг. показал, что темпы роста доходов консолидированного бюджета Измалковского муниципального района изменялись в пределах от 160,9% в 2007 году, до 86,1% в 2009 году. Резкое колебание поступлений доходов районного бюджета ставит под угрозу возможность стабильного исполнения расходных обязательств.
5.Совершенствование формы и порядка ведения реестра расходных обязательств.
Порядок ведения реестра расходных обязательств Измалковского муниципального района регулируется постановлением главы администрации Измалковского муниципального района от 25.10.2005 N 153 "О Порядке ведения реестра расходных обязательств Измалковского района". Вместе с тем, структура реестра расходных обязательств не связана с муниципальными услугами, работами и функциями, выполняемыми главными распорядителями бюджетных средств и их подведомственными учреждениями. Совершенствование форм и порядка ведения реестра расходных обязательств обеспечит сокращение неэффективных расходов, которые могут возникнуть в результате несоответствия реестра расходных обязательств расходам районного бюджета.
6.Формализация процедуры введения новых и увеличения действующих расходных обязательств.
Для обеспечения стабильности исполнения расходных обязательств и повышения эффективности бюджетных расходов планирование бюджетных ассигнований должно производиться исходя из необходимости безусловного исполнения действующих расходных обязательств. Принятие новых расходных обязательств должно сопровождаться четкой оценкой необходимых для их исполнения бюджетных ассигнований на весь период их исполнения. Одновременно должны проводиться систематический анализ и оценка рисков для районного бюджета вследствие принятия новых расходных обязательств. При этом должны быть определены механизмы реализации новых расходных обязательств уже на стадии принятия решения об их введении.
4.Повышение эффективности бюджетных расходов по направлениям муниципальной политики
1.Инвентаризация сети бюджетных учреждений с учетом ее загруженности, объема предоставляемых муниципальных услуг, востребованности населением Измалковского муниципального района муниципальных услуг, предоставляемых бюджетными учреждениями. Инвентаризация имущественного комплекса бюджетных учреждений.
Существующая сеть бюджетных учреждений требует соответствующих расходов районного бюджета. В условиях сокращения расходов бюджета на содержание бюджетных учреждений, а также для повышения эффективности расходов районного бюджета, направляемых на содержание сети бюджетных учреждений, необходимо:
- провести инвентаризацию имеющейся сети бюджетных учреждений с учетом ее загруженности, объема предоставляемых бюджетными учреждениями муниципальных услуг, востребованности населением Измалковского муниципального района муниципальных услуг, предоставляемых бюджетными учреждениями, наличия организаций, предоставляющих аналогичные услуги;
- провести анализ имущественного комплекса бюджетных учреждений, их структуры и штатной численности, финансово-хозяйственной деятельности. В результате должны быть оценены объемы затрат районного бюджета на содержание вышеуказанной сети.
На основе проведенных мероприятий должны быть приняты решения о реструктуризации бюджетных учреждений, проведена оптимизация структуры и штатной численности бюджетных учреждений, необходимой и достаточной для эффективного выполнения их функций.
2.Повышение качества финансового менеджмента главных распорядителей средств районного бюджета.
Мониторинг качества финансового менеджмента главных распорядителей средств районного бюджета ориентирован на повышение качества управления финансами главных распорядителей бюджетных средств, от эффективности деятельности которых в значительной степени зависит уровень удовлетворенности граждан качеством предоставляемых бюджетных услуг.
В целях реализации Стратегии социально-экономического развития Измалковского муниципального района до 2020 года (утвержденной решением Совета депутатов Измалковского муниципального района от 6 декабря 2007 года N 412-рс) необходимо разработать и утвердить Порядок проведения мониторинга показателей эффективности и результативности, чтобы оценить результаты деятельности главных распорядителей средств районного бюджета. Данный Порядок должен предусматривать внедрение формата муниципальных заданий по предоставлению услуг, проведение мероприятий по совершенствованию правового положения муниципальных учреждений, переход на программно-целевое бюджетирование и другое. В соответствии с установленным Порядком ежегодно проводить по результатам деятельности за отчетный финансовый год оценку качества финансового менеджмента главных распорядителей бюджетных средств районного бюджета, а также распределение стимулирующих выплат по результатам оценки качества управления финансами.
III.Повышение эффективности предоставления муниципальных услуг.
1.Приведение нормативных правовых актов района в соответствие с Федеральным законом от 8 мая 2010 N 83-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений".
Бюджетные учреждения в настоящие время не имеют четко выраженных стимулов к повышению качества предлагаемых муниципальных услуг. Объем бюджетных расходов на обеспечение предоставления указанных услуг не зависит от качества этих услуг и опосредованно связан с их объемом.
Повышение доступности и качества муниципальных услуг в социально значимых сферах деятельности будет осуществлено за счет:
изменения правового статуса бюджетных учреждений;
внедрения новых форм оказания и финансового обеспечения муниципальных услуг;
обеспечения доступности и открытости информации о деятельности муниципальных учреждений Измалковского муниципального района, оказывающих муниципальные услуги для потребителей этих услуг.
Мероприятия по совершенствованию правового положения муниципальных учреждений Измалковского муниципального района будут проводиться путем реализации Федерального закона от 8 мая 2010 г. N 83-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений".
IV.Формирование программного бюджета.
В Измалковском муниципальном районе в целях повышения результативности бюджетных расходов и обеспечения эффективного использования бюджетных средств и организационных ресурсов активно используются такие инструменты программно-целевого управления как долгосрочные программы социально-экономического развития Измалковского муниципального района, доклады главных распорядителей средств районного бюджета о результатах и основных направлениях деятельности, ведомственные и районные целевые программы.
Доклады ежегодно представляются главными распорядителями средств районного бюджета в соответствии с Положением, утвержденным постановлением администрации Измалковского муниципального района от 28.07.2010 N 487 "О мерах по повышению результативности бюджетных расходов". Они используются в целях расширенного применения в бюджетном процессе методов среднесрочного бюджетного планирования, ориентированных на результаты, установления обоснованности выделения ассигнований в предстоящем финансовом году.
Порядки разработки, утверждения и реализации ведомственных и районных целевых программ утверждены постановлениями администрации Измалковского муниципального района от 27.09.2010 N 725 "О Порядке разработки, утверждения и реализации ведомственных целевых программ в Измалковском муниципальном" и от 28.01.2008 N 41 "О Порядке разработки, утверждения и реализации районных целевых программ" соответственно. Районные целевые программы разрабатываются на срок продолжительностью 3 года и более и являются долгосрочными целевыми программами. В настоящее время в Измалковском муниципальном районе реализуется 11 районных целевых программ и 3 ведомственные целевые программы. Объем бюджетного финансирования районных программ составляет в 2010 году около 78,9 млн. рублей, или 25,3% расходов бюджета.
Однако данные стратегические инструменты не представляют единой взаимоувязанной системы, которая прозрачно отображалась бы в структуре бюджетного планирования. Для координации стратегического и бюджетного циклов необходимо интегрировать все функционирующие стратегические инструменты в единую систему - долгосрочные целевые программы.
Для увязки районных целевых программ Измалковского муниципального района с бюджетной классификацией будет сформировано программное представление районного бюджета.
V.Совершенствование муниципального финансового контроля.
1.Совершенствование контроля муниципальных учреждений в отношении их финансового состояния и хозяйственной деятельности. Повышение эффективности финансового контроля за счет совершенствования механизмов внутреннего финансового контроля.
В настоящее время осуществление внутреннего финансового контроля регулируется ст. 65 - 69 Положения о бюджетном процессе Измалковского муниципального района Липецкой области, утвержденного решением Совета депутатов от 17.11.2009 N 169-рс. Согласно данному Положению, внутренний финансовый контроль в Измалковском муниципальном осуществляют отдел финансов администрации района, главные распорядители бюджетных средств.
С вступлением в силу Федерального закона от 8 мая 2010 г. N 83-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений" возникает необходимость приведения системы муниципального контроля в соответствие с новыми требованиями.
VI.Совершенствование системы муниципальных закупок.
1.Повышение эффективности муниципальных закупок в Измалковском муниципальном районе.
В целях развития добросовестной и конкурентной среды, повышения эффективности размещения муниципальных закупок, исключения фактов ограничения участников процедуры закупок необходимо продолжить работу по регламентации всех этапов процедуры размещения заказов.
Обеспечить интеграцию информационной системы муниципальных закупок с внешними информационными системами.
Утверждение Порядка оценки эффективности муниципальных закупок позволит повысить эффективность муниципальных закупок.
VII.Совершенствование информационной системы управления муниципальными финансами.
Совершенствование информационной базы по составлению и ведению реестров расходных обязательств.
Современное развитие отношений в сфере общественных финансов предъявляет новые требования к составу, объему и качеству информации о деятельности органов местного самоуправления. Кроме того, решение задач, поставленных Программой Правительства Российской Федерации по повышению эффективности бюджетных расходов на период до 2012 года, невозможно без использования новейших информационно-технологических средств.
В отделе финансов администрации района и муниципальных образованиях района установлены следующие системы планирования и исполнения бюджетов:
- система планирования бюджета - программный комплекс "САПФИР";
- система исполнения бюджета - программный комплекс на базе Бюджет-КС, Бюджет-Web.
В сложившейся ситуации наиболее целесообразным является продолжение работы над построением единой системы управления муниципальными финансами Измалковского муниципального района.
В рамках мероприятий по созданию единой интегрированной информационной системы управления финансами будет:
- завершена работа по созданию инструментов для взаимоувязки стратегического и бюджетного планирования;
- обеспечено единство процессов составления, исполнения районного бюджета и местных бюджетов, бюджетного учета;
- модернизирована информационная база по составлению и ведению реестров расходных обязательств, учитывая необходимость разграничения обязательств на действующие и принимаемые.
Планируется обеспечить связь системы размещения государственного заказа с системами планирования и исполнения бюджета.
5.Срок реализации Программы - 2011 - 2013 годы
6.Обоснование ресурсного обеспечения Программы
Источником финансирования Программы являются средства районного бюджета. Объемы финансирования Программы ежегодно уточняются при формировании бюджета на очередной финансовый год.
Предполагаемый общий объем финансирования мероприятий Программы составит 180,0 тыс. руб., в том числе:
2011 - 140,0 тыс. руб.;
2012 - 20,0 тыс. руб.;
2013 - 20,0 тыс. руб.
7.Механизм реализации Программы и контроль за ходом ее выполнения
Контроль за ходом выполнения Программы осуществляет администрация района. Отдел финансов администрации района предоставляет отчетные данные о реализации Программы в соответствии с постановлением администрации Измалковского муниципального района от 28 января 2008 г. N 41 "О Порядке разработки, утверждения и реализации районных целевых программ".
Координация деятельности по реализации Программы осуществляется отделом финансов администрации района.
Исполнители Программы представляют координатору информацию о ходе реализации мероприятий Программы:
- по итогам 1-го квартала, 1-го полугодия и 9 месяцев - до 10-го числа месяца, следующего за отчетным периодом;
- по итогам года - до 20 января года, следующего за отчетным.
8.Оценка эффективности Программы
Ожидаемые и конечные результаты реализации Программы
и показатели эффективности
| Наименование задач и показателей | Ед. изм. | 2010 (базовый год) | 2011 | 2012 | 2013 | |||
| План | Факт | План | Факт | План | Факт | |||
| Задача 1: Обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджетной системы района | ||||||||
| Направление: Консервативность и надежность экономических прогнозов и предпосылок, положенных в основу бюджетного планирования, ограничение бюджетного дефицита и муниципального долга Измалковского муниципального района | ||||||||
| Дефицит районного бюджета | % | 1,3 | ||||||
| Предельный объем муниципального долга не превышает 50 процентов утвержденного общего годового объема доходов районного бюджета без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений и (или) поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений | % отношение предельного объема муниципального долга к общему годовому объему доходов районного бюджета без учета безвозмездных поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений | 28,5 | 41,5 | 11,5 | - | |||
| Направление: Повышение точности прогнозирования социальноэкономического развития Измалковского муниципального района | ||||||||
| Предельный размер отклонения фактических показателей социальноэкономического развития от запланированных | % отклонения факта от плана | 18 | 17 | 16 | 15 | |||
| Направление: Повышение точности прогнозирования доходов районного бюджета | ||||||||
| Предельный размер отклонения фактического объема налоговых и неналоговых доходов от первоначального запланированного на соответствующий финансовый год по абсолютной величине | % отклонения от перв. плана | 2,1 | 1,8 | 1,5 | 1,0 | |||
| Направление: Обеспечение стабильности исполнения расходных обязательств в условиях возможных колебаний доходов районного бюджета | ||||||||
| Предельный размер отклонения кассовых расходов районного бюджета от уточненного плана | % от уточненного плана | 96,6 | 97 | 98 | 98,5 | |||
| Направление: Совершенствование формы и порядка ведения реестра расходных обязательств | ||||||||
| Доля расходных обязательств районного бюджета, детализированных по услугам | % от общего объема расходов районного бюджета | 59,7 | 65,0 | 68,0 | 70,0 | |||
| Направление: Формализация процедуры введения новых и увеличения действующих расходных обязательств | ||||||||
| Отношение объема просроченной кредиторской задолженности к объему расходов районного бюджета | % к объему расходов районного бюджета | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| Задача 2: Повышение эффективности бюджетных расходов по направлениям муниципальной политики | ||||||||
| Направление: Инвентаризация сети бюджетных учреждений с учетом ее загруженности, объема предоставляемых муниципальных услуг, востребованности населением Измалковского муниципального района муниципальных услуг, предоставляемых бюджетными учреждениями. Инвентаризация имущественного комплекса | ||||||||
| Удельный вес расходов районного бюджета на выполнение функций бюджетными учреждениями в общем объеме расходов районного бюджета | % в общем объеме расходов районного бюджета | 64,5 | 67,0 | 68,0 | 69,0 | |||
| Направление: Повышение качества финансового менеджмента главных распорядителей средств районного бюджета | ||||||||
| Количество главных распорядителей средств районного бюджета с наилучшим качеством финансового менеджмента | Единиц | - | 1 | 2 | 2 | |||
| Задача 3: Повышение эффективности предоставления муниципальных услуг | ||||||||
| Направление: Приведение нормативных правовых актов района в соответствие с Федеральным законом от 8 мая 2010 года N 83-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений" | ||||||||
| Приведение правового положения районного муниципального учреждения в соответствие с нормами Федерального закона от 08.05.2010 N 83-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений" | Кол-во учреждений всего | 38 | + | + | ||||
| Кол-во казенных учреждений | - | - | ||||||
| Кол-во автономных учреждений | - | - | - | - | ||||
| Количество бюджетных учреждений | 38 | + | + | |||||
| Задача 4: Переход к программной структуре расходов бюджетов | ||||||||
| Направление: Формирование программного бюджета | ||||||||
| Доля расходов районного бюджета, осуществляемых в рамках районных целевых программ | % от общего объема расходов районного бюджета | 63,5 | 66,4 | 68,0 | 69,0 | |||
| Задача 5: Совершенствование муниципального финансового контроля | ||||||||
| Направление: Совершенствование контроля за деятельностью муниципальных районных учреждений в отношении их финансового состояния и хозяйственной деятельности | ||||||||
| Соотношение объема проверенных средств районного бюджета к общей сумме расходов районного бюджета (без учета обслуживания муниципального долга) | % к общей сумме расходов районного бюджета | - | 10 | 10 | 10 | |||
| Направление: Повышение эффективности муниципального финансового контроля за совершенствованием механизма внутреннего финансового контроля | ||||||||
| Соотношение возмещенных бюджетных средств, использованных с нарушением законодательства в финансовой бюджетной сфере, к общей сумме средств, использованных с нарушением законодательства в финансовобюджетной сфере | % | - | 8 | 9 | 9 | |||
| Задача 6: Совершенствование системы муниципальных закупок | ||||||||
| Направление: Повышение эффективности муниципальных закупок в Измалковском муниципальном районе | ||||||||
| Сокращение расходов районного бюджета: | ||||||||
| в том числе: | ||||||||
| - на этапе согласования начальной цены контракта | % | 7 - 10 | 7 | 5 | 4 | |||
| - на этапе проведения процедуры торгов | % | 5 | 6 | 7 | 10 | |||
| Увеличение доли размещения заказов на торгах | % | 18 | 25 | 25 | 30 | |||
| Задача 7: Развитие информационной системы управления муниципальными финансами | ||||||||
| Направление: Совершенствование информационной базы по составлению и ведению реестров расходных обязательств | ||||||||
| Доля от общего числа главных распорядителей средств районного бюджета, формирующих реестр расходных обязательств с выделением расходов на оказание муниципальных услуг (работ) в соответствии с муниципальным заданием | % | 0 | 0 | 50 | 100 | |||
| Направление: Интеграция информационной системы госзакупок с информационной системой исполнения бюджета района | ||||||||
| Количество заявок на размещение заказов, по которым зарезервированы средства районного бюджета в пределах доведенных лимитов бюджетных обязательств | % | 0 | 0 | 100 | 100 |
III.Система программных мероприятий
| N п/п | Наименование мероприятия | Сроки исполнения | Объем финансирования из районного бюджета (тыс. руб.) | Исполнители |
| 1. | Задача 1: Обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджетной системы района | |||
| 1.1. | Направление: Консервативность и надежность экономических прогнозов и предпосылок, положенных в основу бюджетного планирования, ограничение бюджетного дефицита и муниципального долга Измалковского муниципального района | |||
| 1.1.1. | Разработка порядка составления прогноза параметров бюджетной системы района на период 2012 - 2014 годов | 2011 год | Отдел финансов администрации района | |
| 1.2. | Направление: Повышение точности прогнозирования социально-экономического развития Измалковского муниципального района | |||
| 1.2.1. | Подготовка предложений по актуализации Стратегии социально-экономического развития Измалковского муниципального района на период до 2020 года | 2011 год | Отдел экономики, муниципальных закупок и сферы администрации района | |
| 1.2.2. | Разработка среднесрочных (на срок до 3 лет) показателей объемов расходов районного бюджета для главных распорядителей средств районного бюджета | 2011 год | Отдел финансов администрации района | |
| 1.3. | Направление: Повышение точности прогнозирования доходов районного бюджета | |||
| 1.3.1. | Разработка методики прогнозирования доходов бюджета Измалковского муниципального района | 2012 год | Отдел финансов администрации района | |
| 1.4. | Направление: Совершенствование формы и порядка ведения реестра расходных обязательств | |||
| 1.4.1. | Внесение изменений в порядок ведения реестра расходных обязательств | 2012 год | Отдел финансов администрации района | |
| 1.5. | Направление: Формализация процедуры введения новых и увеличения действующих расходных обязательств | |||
| 1.5.1. | Внесение изменений в порядок принятия решений по введению новых расходных обязательств | 2011 год | Отдел финансов администрации района | |
| 2. | Задача 2: Повышение эффективности бюджетных расходов по направлениям муниципальной политики | |||
| 2.1. | Направление: Инвентаризация сети бюджетных учреждений с учетом ее загруженности, объема предоставляемых муниципальных услуг, востребованности населением Измалковского муниципального района муниципальных услуг, предоставляемых бюджетными учреждениями. Инвентаризация имущественного комплекса | |||
| 2.1.1. | Инвентаризация сети бюджетных учреждений. Инвентаризация имущественного комплекса | 2011 2013 год | Отдел народного образования администрации района; отдел социальной защиты населения администрации района; отдел культуры администрации района, МУЗ Измалковская ЦРБ | |
| 2.2. | Направление: Повышение качества финансового менеджмента главных распорядителей средств районного бюджета | |||
| 2.2.1. | Разработка и утверждение порядка проведения мониторинга показателей эффективности и результативности для оценки результатов деятельности главных распорядителей средств районного бюджета | 2011 год | Отдел финансов администрации района, отдел экономики, муниципальных закупок и сферы услуг администрации района | |
| 2.2.2. | Оценка качества финансового менеджмента главных распорядителей средств районного бюджета | 2011 год 2012 год 2013 год | 20,0 20,0 20,0 | Отдел финансов администрации района |
| 3. | Задача 3: Повышение эффективности предоставления муниципальных услуг | |||
| 3.1. | Направление: Приведение нормативных правовых актов района в соответствие с Федеральным законом от 8 мая 2010 г. N 83-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений" | |||
| 3.1.1. | Разработка порядка предоставления бюджетных инвестиций бюджетным учреждениям Измалковского муниципального района | 2011 год | Отдел финансов администрации района, отдел экономики, муниципальных закупок и сферы услуг администрации района | |
| 3.1.2. | Приведение правового положения районных муниципальных учреждений в соответствие с нормами Федерального закона от 08.05.2010 N 83-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений" | 2012 год | Отдел народного образования администрации района; отдел социальной защиты населения администрации района; отдел культуры администрации района, МУЗ Измалковская ЦРБ | |
| 4. | Задача 4: Переход к программной структуре расходов бюджетов | |||
| 4.1. | Направление: Формирование программного бюджета | |||
| 4.1.1. | Разработка порядка разработки, реализации, оценки эффективности долгосрочных целевых программ | 2011 год | Отдел экономики, муниципальных закупок и сферы услуг администрации района | |
| 4.1.2. | Совершенствование порядка разработки докладов о результатах и основных направлениях деятельности главных распорядителей бюджетных средств | 2011 год | Отдел финансов администрации района, отдел экономики, муниципальных закупок и сферы услуг администрации района | |
| 4.1.3. | Разработка нормативно-правовой базы района по совершенствованию бюджетного процесса, обеспечивающей переход к формированию бюджета района на основе программно-целевого принципа | 2013 год | Отдел финансов администрации района | |
| 4.1.4. | Аналитическое представление программной структуры расходов бюджета к проекту районного бюджета | 2013 год | Отдел финансов администрации района | |
| 5. | Задача 5: Совершенствование муниципального финансового контроля | |||
| 5.1. | Направление: Совершенствование контроля за деятельностью муниципальных районных учреждений в отношении их финансового состояния и хозяйственной деятельности | |||
| 5.1.1. | Разработка порядка осуществления контроля за деятельностью районных бюджетных учреждений | 2011 год | Отдел финансов администрации района | |
| 5.2. | Направление: Повышение эффективности муниципального финансового контроля за совершенствованием механизма внутреннего финансового контроля | |||
| 5.2.1. | Разработка порядка осуществления внутреннего финансового контроля главными распорядителями средств районного бюджета | 2012 год | Отдел финансов администрации района | |
| 6. | Задача 6: Совершенствование системы муниципальных закупок | |||
| 6.1. | Направление: Повышение эффективности муниципальных закупок в Измалковском муниципальном районе | |||
| 6.1.1. | Разработка порядка оценки эффективности муниципальных закупок | 2011 год | Отдел экономики, муниципальных закупок и сферы услуг администрации района | |
| 6.1.2. | Подготовка рекомендаций по формированию заявок (в том числе на проведение многокомпонентных процедур торгов), передаваемых муниципальными заказчиками в уполномоченный орган | 2011 год | Отдел экономики, муниципальных закупок и сферы услуг администрации района | |
| 7. | Задача 7: Развитие информационной системы управления муниципальными финансами | |||
| 7.1. | Направление: Совершенствование информационной базы по составлению и ведению реестров расходных обязательств | |||
| 7.1.1. | Модернизация автоматизированной системы исполнения районного бюджета (блок составления и ведения реестра расходных обязательств) | 2013 год | Отдел финансов администрации района | |
| 7.2. | Направление: Интеграция информационной системы госзакупок с информационной системой исполнения бюджета района | |||
| 7.2.1. | Доработка информационной системы исполнения бюджета района и региональной информационной системы госзакупок с целью их интеграции | 2011 год | 120,0 | Отдел финансов администрации района, администрация Измалковского муниципального района |
| ИТОГО | 180,0 | |||
| в том числе | 2011 год 2012 год 2013 год | 140,0 20,0 20,0 |