Приложение к Постановлению от 16.12.2011 г № 647
I.Паспорт районной целевой программы
"Повышение эффективности бюджетных расходов
Долгоруковского района на 2011 - 2013 годы"
Наименование районной - Районная целевая программа "Повышение
целевой программы эффективности бюджетных расходов Долгоруковского
муниципального района на 2011 - 2013 годы"
(далее - Программа)
Основание для разработки - Бюджетный кодекс Российской Федерации,
Программы распоряжение Правительства Российской Федерации
от 30.06.2010 N 1101-р, постановление
администрации Липецкой области N 32 от
10.02.2011 "Об утверждении областной целевой
программы "Повышение эффективности бюджетных
расходов Липецкой области на 2011 - 2013 годы"
Заказчик Программы - Администрация Долгоруковского муниципального
района (далее - администрация муниципального
района)
Разработчик - - Отдел финансов администрации района
координатор Программы
Цель Программы - Создание условий для повышения эффективности
деятельности структурных подразделений
администрации района, главных распорядителей
средств бюджета Долгоруковского района по
выполнению государственных функций и обеспечению
потребности граждан в муниципальных услугах,
увеличению их доступности и качества, реализации
долгосрочных приоритетов и целей социально-
экономического развития Долгоруковского
муниципального района (далее - район)
Задачи Программы - 1. Обеспечение долгосрочной сбалансированности
и устойчивости бюджетной системы муниципального
района.
2. Повышение эффективности бюджетных расходов
по направлениям государственной политики.
3. Повышение эффективности предоставления
муниципальных услуг.
4. Переход к программной структуре расходов
бюджета.
5. Совершенствование муниципального финансового
контроля.
6. Совершенствование информационной системы
управления муниципальными финансами
Сроки реализации - 2011 - 2013 годы
Программы
Наименования - Администрация Долгоруковского муниципального
исполнителей программных района;
мероприятий отдел финансов администрации района;
отдел экономического прогнозирования, инвестиций
и инновационной деятельности администрации
района;
отдел образования администрации района;
отдел аграрной политики администрации района;
отдел культуры, спорта и молодежной политики
администрации района;
отдел социальной защиты населения администрации
района;
отдел реформирования ЖКХ и градостроительной
деятельности администрации района;
отдел организационно-контрольной, кадровой
и правовой работы администрации района;
отдел бухгалтерского учета и отчетности
администрации района;
отдел имущества и земельных отношений;
отдел ЗАГСа администрации района;
архивный отдел администрации района
Объемы и источники - Общий объем финансирования мероприятий Программы
финансирования Программы из бюджета района прогнозно составляет 105,0
тыс. рублей, в том числе по годам:
2011 г. - 50,0 тыс. руб.;
2012 г. - 50,0 тыс. руб.;
2013 г. - 5,0 тыс. руб.
Объемы финансирования ежегодно уточняются
в процессе исполнения бюджета района и при
формировании бюджета на очередной финансовый год
Ожидаемые конечные - Реализация Программы обеспечит:
результаты реализации развитие собственной доходной базы бюджета
Программы и показатели муниципального района и создание условий для
эффективности обеспечения сбалансированности и устойчивости
бюджетной системы Долгоруковского муниципального
района в результате повышения точности
прогнозирования доходов бюджета района, снижение
дефицита бюджета района и долговой нагрузки;
взаимосвязь между распределением бюджетных
ресурсов и фактическими результатами их
использования в соответствии с установленными
приоритетами муниципальной политики путем
применения программно-целевых методов
планирования;
повышение эффективности предоставления
муниципальных услуг путем приведения правового
положения районных муниципальных учреждений
в соответствие с нормами Федерального закона
от 08.05.2010 N 83-ФЗ "О внесении изменений
в отдельные законодательные акты Российской
Федерации в связи с совершенствованием правового
положения государственных (муниципальных)
учреждений";
повышение эффективности деятельности
структурных подразделений администрации района,
главных распорядителей средств бюджета района;
развитие системы муниципального финансового
контроля;
развитие информационно-аналитических систем
управления финансами
Порядок осуществления - Контроль за ходом выполнения Программы
контроля за ходом осуществляет администрация муниципального
выполнения Программы района. Отдел финансов администрации района
представляет отчетные данные о реализации
Программы в соответствии с постановлением
администрации района от 12.09.2008 N 280
"О порядке разработки и реализации районных
целевых программ".
Координация деятельности по реализации Программы
осуществляется отделом финансов администрации
района.
Исполнители Программы представляют координатору
информацию о ходе реализации мероприятий
Программы:
- по итогам 1-го квартала, 1-го полугодия и 9
месяцев - до 10-го числа месяца, следующего
за отчетным периодом;
- по итогам года - до 20 января года, следующего
за отчетнымII.Описательная часть программы
1.Характеристика проблемы
Программа "Повышение эффективности бюджетных расходов Долгоруковского муниципального района на 2011 - 2013 годы" разработана в соответствии с Бюджетным посланием Президента Российской Федерации Федеральному Собранию Российской Федерации от 25 мая 2009 года "О бюджетной политике в 2010 - 2012 годах", во исполнение распоряжения Правительства Российской Федерации от 30 июня 2010 года N 1101-р, постановления администрации Липецкой области N 32 от 10.02.2011.
Результатом проводимых реформ в Долгоруковском муниципальном районе стало формирование современной системы управления муниципальными финансами путем:
организации бюджетного процесса исходя из принципа безусловного исполнения действующих расходных обязательств;
разграничения полномочий и, соответственно, расходных обязательств между Липецкой областью, Долгоруковским муниципальным районом и сельскими поселениями района;
введения формализованных методик распределения основных межбюджетных трансфертов;
поэтапного внедрения инструментов бюджетирования, ориентированного на результаты (доклады главных распорядителей бюджетных средств об основных направлениях деятельности, районные целевые программы, ведомственные целевые программы, муниципальные задания);
перехода от годового к среднесрочному финансовому планированию;
создания нормативной правовой базы для развития новых форм финансового обеспечения муниципальных услуг.
Экономический кризис оказал негативное воздействие на экономику Долгоруковского муниципального района, и экономические проблемы, прежде всего проблемы, связанные со структурой экономики, встали крайне остро. В 2009 г. собственные доходы бюджета района сократились по сравнению с 2008 г. в номинальном выражении на 2,2% - с 79641,1 тыс. руб. до 77911,6 тыс. руб.
В связи с этим возник дефицит бюджета. В 2009 г. он составил 67,4 тыс. руб., или 0,02% доходов бюджета.
Все это поставило перед администрацией Долгоруковского муниципального района задачу дальнейшего повышения эффективности расходов и структурных реформ в бюджетном секторе.
Кризисные явления в экономике обусловили необходимость проведения ряда мероприятий, нацеленных на обеспечение сбалансированности бюджета. В частности, необходимо повысить точность прогнозов доходной базы бюджета, эффективность процесса формирования и корректировки расходных обязательств бюджета. Необходимо выработать политику, обеспечивающую стабильное финансирование ключевых расходных обязательств бюджета вне зависимости от краткосрочных колебаний доходной базы.
Бюджетная политика Долгоруковского муниципального района не всегда увязана со стратегическими целями и приоритетами социально-экономического развития Долгоруковского муниципального района.
Все это свидетельствует о необходимости повысить направленность бюджетного процесса на достижение поставленных целей и задач социально-экономического развития через усиление программной ориентированности бюджета.
Также необходим ряд мер по совершенствованию межбюджетных отношений в Долгоруковском районе и созданию дополнительных стимулов для муниципальных образований к расширению доходной базы.
Для ускорения реформы бюджетной сети на федеральном уровне был принят Федеральный закон от 8 мая 2010 N 83-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений", который определил ключевые направления дальнейшего реформирования бюджетной сети на всех уровнях бюджетной системы Российской Федерации. Закон ввел новые типы учреждений: казенное учреждение, которое по своему статусу приближено к существующему бюджетному учреждению, и бюджетное учреждение, которое приближено по правовому статусу к автономному учреждению. В 2011 году и первом полугодии 2012 года в Долгоруковском муниципальном районе необходимо осуществить перевод всей бюджетной сети в новые организационно-правовые формы, что подразумевает принятие значительного количества нормативных правовых актов, обеспечивающих указанный переход к новым формам учреждений.
Также целесообразно предпринять ряд дальнейших шагов, направленных на повышение эффективности и оптимизацию функций муниципального управления.
Острой проблемой в бюджетной сфере является организация эффективного финансового контроля. Особую актуальность имеют вопросы организации новых форм и методов финансового контроля, поскольку финансирование учреждений на основе бюджетных заданий, а не на основе принятых смет предполагает новые подходы к контролю и смещение акцентов в контроле на вопросы выполнения муниципальных заданий.
Таким образом, стоящие перед Долгоруковским районом задачи повышения эффективности расходов носят комплексный характер. Их решение требует тесной координации всей исполнительной власти района, а также взаимодействия с муниципальными образованиями района. Оптимальной формой выполнения комплекса мероприятий по решению указанных проблем является районная целевая программа.
2.Цели и задачи Программы
Целью Программы является создание условий для повышения эффективности деятельности структурных подразделений администрации района, главных распорядителей средств бюджета района по выполнению муниципальных функций и обеспечению потребности граждан в муниципальных услугах, увеличению их доступности и качества, реализации долгосрочных приоритетов и целей социально-экономического развития Долгоруковского муниципального района.
Программа предусматривает решение следующих задач:
2.1.Обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы Долгоруковского муниципального района
Основным условием повышения эффективности бюджетных расходов является обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджета района и бюджетов поселений района. Достижение цели Программы будет осуществлено путем реализации жестких бюджетных ограничений по следующим направлениям:
2.1.1.Консервативность и надежность экономических прогнозов и предпосылок, положенных в основу бюджетного планирования, ограничение бюджетного дефицита и муниципального долга Долгоруковского района.
Для обеспечения устойчивости бюджета района и бюджетов поселений района в среднесрочной перспективе требуется реально оценить объемы бюджетного дефицита и муниципального долга Долгоруковского муниципального района.
2.1.2.Удлинение горизонта планирования. Формирование долгосрочного (на срок не менее 10 лет) прогноза социально-экономического развития Долгоруковского района и построения на его основе долгосрочной бюджетной стратегии Долгоруковского муниципального района.
Для более четкого формирования целей и задач деятельности исполнительных органов муниципальной власти Долгоруковского района и органов самоуправления поселений района необходимо обеспечить формирование долгосрочного (на срок не менее 10 лет) прогноза социально-экономического развития Долгоруковского района. На основе указанного прогноза возможно построение долгосрочной бюджетной стратегии Долгоруковского муниципального района, определяющей основные направления использования бюджетных средств на указанный период.
2.1.3.Повышение точности прогнозирования доходов бюджета района.
В 2007 - 2010 годах отклонения поступлений налоговых и неналоговых доходов бюджета района от соответствующего прогноза составляли от 3,3% до 6,7%.
Разработка методики прогнозирования доходов бюджета района позволит повысить уровень точности прогнозирования налоговых и неналоговых доходов бюджета.
2.1.4.Обеспечение стабильности исполнения расходных обязательств в условиях возможных колебаний доходов бюджета района.
В 2008 - 2010 гг. темпы роста доходов консолидированного бюджета Долгоруковского района изменялись в пределах от 123,9% в 2008 году до 102,9% в 2009 году. Высокая волатильность доходов бюджета района ставит под угрозу возможность стабильного исполнения расходных обязательств, колебание которых должно быть минимальным. Сгладить колебание бюджетных доходов позволит заинтересованность местных органов власти в росте собственной доходной базы бюджета и первоочередное обеспечение социально значимых расходов, способствующих привлечению инвестиций.
2.1.5.Совершенствование формы и порядка ведения реестра расходных обязательств.
Порядок ведения реестра расходных обязательств Долгоруковского района регулируется постановлением администрации Долгоруковского района от 08.11.2005 N 312 "О порядке ведения реестра расходных обязательств Долгоруковского района". Вместе с тем структура реестра расходных обязательств не связана с муниципальными услугами, работами и функциями, выполняемыми главными распорядителями бюджетных средств и их подведомственными учреждениями. Совершенствование форм и порядка ведения реестра расходных обязательств обеспечит сокращение неэффективных расходов, которые могут возникнуть в результате несоответствия реестра расходных обязательств расходам бюджета муниципального района.
2.1.6.Формализация процедуры введения новых и увеличения действующих расходных обязательств.
Для обеспечения стабильности исполнения расходных обязательств и повышения эффективности бюджетных расходов планирование бюджетных ассигнований должно производиться исходя из необходимости безусловного исполнения действующих расходных обязательств. Принятие новых расходных обязательств должно сопровождаться четкой оценкой необходимых для их исполнения бюджетных ассигнований на весь период их исполнения. Одновременно должен проводиться систематический анализ и оценка рисков для бюджета района вследствие принятия новых расходных обязательств. При этом должны быть определены механизмы реализации новых расходных обязательств уже на стадии принятия решения об их введении.
2.2.Повышение эффективности бюджетных расходов по направлениям государственной политики
2.2.1.Инвентаризация сети бюджетных учреждений с учетом ее загруженности, объема предоставляемых муниципальных услуг, востребованности населением Долгоруковского муниципального района муниципальных услуг, предоставляемых бюджетными учреждениями. Инвентаризация имущественного комплекса бюджетных учреждений.
Наличие большой сети бюджетных учреждений требует соответствующих расходов бюджета муниципального района. В условиях сокращения расходов бюджета на содержание бюджетных учреждений, а также для повышения эффективности расходов бюджета района, направляемых на содержание сети бюджетных учреждений, необходимо:
- провести инвентаризацию имеющейся сети бюджетных учреждений с учетом ее загруженности, объема предоставляемых бюджетными учреждениями муниципальных услуг, востребованности населением Долгоруковского муниципального района муниципальных услуг, предоставляемых бюджетными учреждениями, наличия организаций, предоставляющих аналогичные услуги;
- провести анализ имущественного комплекса бюджетных учреждений, их структуры и штатной численности, финансово-хозяйственной деятельности. В результате должны быть оценены объемы затрат бюджета района на содержание вышеуказанной сети.
На основе проведенных мероприятий должны быть приняты решения о реструктуризации бюджетных учреждений, проведена оптимизация структуры и штатной численности бюджетных учреждений, необходимой и достаточной для эффективного выполнения их функций.
2.2.2.Повышение качества финансового менеджмента главных распорядителей средств бюджета муниципального района.
Мониторинг качества финансового менеджмента главных распорядителей средств бюджета муниципального района ориентирован на повышение качества управления финансами главных распорядителей бюджетных средств, от эффективности деятельности которых в значительной степени зависит уровень удовлетворенности граждан качеством предоставляемых бюджетных услуг.
В целях реализации Стратегии социально-экономического развития Долгоруковского муниципального района до 2020 года (утвержденной решением сессии Совета депутатов района от 20 ноября 2007 года N 381-рс) в 2010 году был разработан и утвержден Порядок проведения мониторинга показателей эффективности и результативности для оценки результатов деятельности главных распорядителей средств бюджета района (постановление администрации Долгоруковского района от 26.05.2010 N 167 "Об утверждении Положения о мониторинге и ежегодной оценке деятельности главных распорядителей средств бюджета района на основе системы показателей эффективности и результативности" (далее - Порядок). В соответствии с указанным постановлением ежегодно по результатам деятельности за отчетный финансовый год проводится оценка качества финансового менеджмента главных распорядителей бюджетных средств бюджета района.
Однако в течение последних двух лет произошли значительные изменения в методологии бюджетного процесса: внедряется формат муниципальных заданий на предоставление услуг, проводятся мероприятия по совершенствованию правового положения муниципальных учреждений, разрабатываются планы перехода на программно-целевое бюджетирование и др. В связи с этим показатели, предусмотренные в Порядке, уже не в полной мере охватывают все аспекты бюджетного процесса. Таким образом, назрела необходимость совершенствования утвержденного Порядка.
2.3.Повышение эффективности предоставления муниципальных услуг
2.3.1.Приведение муниципальной нормативной правовой базы в соответствие с Федеральным законом от 8 мая 2010 N 83-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений".
Бюджетные учреждения в настоящее время не имеют четко выраженных стимулов к повышению качества предлагаемых муниципальных услуг. Объем бюджетных расходов на обеспечение предоставления указанных услуг не зависит от качества этих услуг и опосредованно связан с их объемом.
Повышение доступности и качества муниципальных услуг в социально значимых сферах деятельности будет осуществлено за счет:
изменения правового статуса бюджетных учреждений;
внедрения новых форм оказания и финансового обеспечения муниципальных услуг;
обеспечения доступности и открытости информации о деятельности муниципальных учреждений Долгоруковского муниципального района, оказывающих муниципальные услуги, для потребителей этих услуг.
Мероприятия по совершенствованию правового положения муниципальных учреждений Долгоруковского района будут проводиться путем реализации Федерального закона от 8 мая 2010 г. N 83-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений".
2.4.Формирование программного бюджета
В Долгоруковском муниципальном районе в целях повышения результативности бюджетных расходов и обеспечения эффективного использования бюджетных средств и организационных ресурсов активно используются такие инструменты программно-целевого управления как долгосрочные программы социально-экономического развития Долгоруковского муниципального района, доклады главных распорядителей бюджетных средств о результатах и основных направлениях деятельности, ведомственные и районные программы.
Доклады ежегодно представляются главными распорядителями средств бюджета муниципального района в соответствии с Положением, утвержденным постановлением администрации Долгоруковского района от 22.09.2008 N 292 "О мерах по повышению результативности бюджетных расходов". Они используются в целях расширенного применения в бюджетном процессе методов среднесрочного бюджетного планирования, ориентированных на результаты, установления обоснованности выделения ассигнований в предстоящем финансовом году.
Порядки разработки, утверждения и реализации ведомственных и районных целевых программ утверждены постановлениями администрации Долгоруковского района от 26.08.2008 N 264 "О порядке разработки, утверждения и реализации ведомственных целевых программ" и от 12.09.2008 N 280 "О порядке разработки, утверждения и реализации районных целевых программ" соответственно. Районные целевые программы разрабатываются на срок продолжительностью 3 года и более и являются долгосрочными целевыми программами. В настоящее время в Долгоруковском районе реализуется 9 районных целевых программ и 3 ведомственных целевых программы. Объем бюджетного финансирования районных программ составлял в 2010 году 80211,6 тыс. рублей, или 23,1% расходов бюджета.
Однако данные стратегические инструменты не представляют единой взаимоувязанной системы, которая прозрачно отображалась бы в структуре бюджетного планирования. Для координации стратегического и бюджетного циклов необходимо интегрировать все функционирующие стратегические инструменты в единую систему - долгосрочные целевые программы.
Для увязки районных целевых программ Долгоруковского муниципального района с бюджетной классификацией будет сформировано программное представление бюджета Долгоруковского муниципального района.
2.5.Совершенствование муниципального финансового контроля
2.5.1.Совершенствование контроля муниципальных учреждений в отношении их финансового состояния и хозяйственной деятельности. Повышение эффективности муниципального финансового контроля за счет совершенствования механизмов внутреннего финансового контроля.
В настоящее время осуществление внутреннего финансового контроля регулируется ст. ст. 58, 59, 60, 60.1 Положения о бюджетном процессе в Долгоруковском районе от 15.12.2007 N 106-нпа "О бюджетном процессе в Долгоруковском районе". Согласно данному Положению внутренний финансовый контроль в Долгоруковском районе осуществляют отдел финансов администрации района, главные распорядители бюджетных средств.
С вступлением в силу Федерального закона от 8 мая 2010 г. N 83-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений" возникает необходимость приведения системы муниципального контроля в соответствие с новыми требованиями.
2.6.Совершенствование информационной системы управления муниципальными финансами
2.6.1.Совершенствование информационной базы по составлению и ведению реестров расходных обязательств.
Современное развитие отношений в сфере общественных финансов предъявляет новые требования к составу, объему и качеству информации о деятельности исполнительных органов муниципальной власти Долгоруковского муниципального района, главных распорядителей бюджетных средств Долгоруковского муниципального района.
Кроме того, решение задач, поставленных Программой Правительства Российской Федерации по повышению эффективности бюджетных расходов на период до 2012 года, невозможно без использования новейших информационно-технологических средств.
В отделе финансов администрации района и в администрациях сельских поселений установлены следующие системы планирования и исполнения бюджетов:
- система планирования бюджета - программный комплекс "САПФИР";
- система исполнения бюджета - программный комплекс на базе Бюджет-КС, Бюджет-Web.
У главных распорядителей средств бюджета района бюджетный процесс осуществляется на базе автоматизированной системы отдела финансов, выполненной на платформе Бюджет-Web.
В сложившейся ситуации наиболее целесообразным является продолжение работы над построением единой системы управления муниципальными финансами Долгоруковского муниципального района.
В рамках мероприятий по созданию единой интегрированной информационной системы управления финансами будет:
- завершена работа по созданию инструментов для взаимоувязки стратегического и бюджетного планирования;
- обеспечено единство процессов составления, исполнения бюджета муниципального района и бюджетов сельских поселений, бюджетного учета;
- модернизированы информационные базы по:
- составлению и ведению реестров расходных обязательств публично-правовых образований, учитывая необходимость разграничения обязательств на действующие и принимаемые;
- формированию муниципальных заданий;
- разработке обоснованных бюджетных ассигнований субъектов бюджетного планирования.
Срок реализации Программы - 2011 - 2013 годы.
3.Обоснование ресурсного обеспечения Программы
Источником финансирования Программы являются средства бюджета муниципального района. Объемы финансирования Программы ежегодно уточняются при формировании бюджета на очередной финансовый год.
Предполагаемый общий объем финансирования мероприятий Программы составит 105,0 тыс. руб., в том числе:
2011 - 50,0 тыс. руб.;
2012 - 50,0 тыс. руб.;
2013 - 5,0 тыс. руб.
4.Механизм реализации Программы и контроль за ходом ее выполнения
Контроль за ходом выполнения Программы осуществляет администрация муниципального района. Отдел финансов администрации района представляет отчетные данные о реализации Программы в соответствии с постановлением администрации Долгоруковского района от 26.08.2008 N 264 "О порядке разработки, утверждения и реализации районных целевых программ".
Координация деятельности по реализации Программы осуществляется отделом финансов администрации района.
Исполнители Программы представляют координатору информацию о ходе реализации мероприятий Программы:
- по итогам 1-го квартала, 1-го полугодия и 9 месяцев - до 10-го числа месяца, следующего за отчетным периодом;
- по итогам года - до 20 января года, следующего за отчетным.
5.Оценка эффективности Программы
Ожидаемые и конечные результаты реализации Программы
и показатели эффективности
| Наименование задач и показателей | Ед. изм. | 2010 (базовый год) | 2011 | 2012 | 2013 | |||
| План | Факт | План | Факт | План | Факт | |||
| Задача 1. Обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы муниципального района | ||||||||
| Направление: Консервативность и надежность экономических прогнозов и предпосылок, положенных в основу бюджетного планирования, ограничение бюджетного дефицита и муниципального долга Долгоруковского района | ||||||||
| Дефицит бюджета района | % | 6,7 | - | - | - | |||
| Предельный объем муниципального долга не превышает общий годовой объем доходов бюджета района без учета безвозмездных поступлений | % отношение предельного объема муниципального долга к общему годовому объему доходов бюджета района без учета безвозмездных поступлений | 15,2 | 16 | 15,3 | 14,6 | |||
| Направление: Удлинение горизонта планирования. Повышение точности прогнозирования социальноэкономического развития Долгоруковского района | ||||||||
| Предельный размер отклонения фактических показателей социальноэкономического развития от запланированных | % отклонения факта от плана | 20 | 19,5 | 19 | 18,5 | |||
| Направление: Повышение точности прогнозирования доходов бюджета муниципального района | ||||||||
| Предельный размер отклонения фактического объема налоговых и неналоговых доходов от первоначально запланированного на соответствующий финансовый год по абсолютной величине | % отклонения от перв. плана | -3,3 | -3,2 | -3,1 | -3,0 | |||
| Направление: Обеспечение стабильности исполнения расходных обязательств в условиях возможных колебаний доходов бюджета района | ||||||||
| Предельный размер отклонения кассовых расходов бюджета района от уточненного плана | % от уточненного плана | 96,5 | 97,0 | 97,5 | 98,0 | |||
| Направление: Совершенствование формы и порядка ведения реестра расходных обязательств | ||||||||
| Доля расходных обязательств бюджета района, детализированных по услугам | % от общего объема расходов бюджета района | 53,7 | 61,5 | 62,1 | 59,4 | |||
| Уровень расхождения между расходами бюджета и данными реестра расходных обязательств | Отношение абсолютных сумм отклонений к общему объему расходов бюджета района, % | - | - | - | - | |||
| Направление: Формализация процедуры введения новых и увеличения действующих расходных обязательств | ||||||||
| Отношение объема просроченной кредиторской задолженности к объему расходов бюджета района | % к объему расходов бюджета района | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| Задача 2. Повышение эффективности бюджетных расходов по направлениям муниципальной политики | ||||||||
| Направление: Инвентаризация сети бюджетных учреждений с учетом ее загруженности, объема предоставляемых муниципальных услуг, востребованности населением Долгоруковского муниципального района муниципальных услуг, предоставляемых бюджетными учреждениями. Инвентаризация имущественного комплекса | ||||||||
| Удельный вес расходов бюджета муниципального района на выполнение функций бюджетными учреждениями в общем объеме расходов бюджета муниципального района | % в общем объеме расходов бюджета района | 57,6 | 63,9 | 64,4 | 61,7 | |||
| Направление: Повышение качества финансового менеджмента главных распорядителей средств бюджета муниципального района | ||||||||
| Количество главных распорядителей средств бюджета района с наилучшим качеством финансового менеджмента | единиц | - | 1 | 1 | 2 | |||
| Задача 3. Повышение эффективности предоставления муниципальных услуг | ||||||||
| Направление: Приведение муниципальной нормативной правовой базы в соответствие с Федеральным законом от 8 мая 2010 года N 83-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений" | ||||||||
| Приведение правового положения районного муниципального учреждения в соответствие с нормами Федерального закона от 08.05.2010 N 83-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений" | Кол-во учреждений всего | 30 | ||||||
| Кол-во казенных учреждений | - | 1 | ||||||
| Кол-во автономных учреждений | 1 | 3 | ||||||
| Количество бюджетных учреждений | 29 | |||||||
| Задача 4. Переход к программной структуре расходов бюджетов | ||||||||
| Направление: Формирование программного бюджета | ||||||||
| Доля расходов бюджета района, осуществляемых в рамках районных целевых программ | % от общего объема расходов бюджета района | 0,7 | 0,7 | 0,4 | 0,4 | |||
| Задача 5. Совершенствование муниципального финансового контроля | ||||||||
| Направление: Совершенствование контроля за деятельностью муниципальных районных учреждений в отношении их финансового состояния и хозяйственной деятельности | ||||||||
| Соотношение объема проверенных средств бюджета района к общей сумме расходов бюджета района (без учета обслуживания муниципального долга) | % к общей сумме расходов бюджета района | - | 10 | 10 | 10 | |||
| Направление: Повышение эффективности муниципального финансового контроля за совершенствованием механизма внутреннего финансового контроля | ||||||||
| Соотношение возмещенных бюджетных средств, использованных с нарушением законодательства в финансовой бюджетной сфере, к общей сумме средств, использованных с нарушением законодательства в финансовобюджетной сфере | % | - | - | - | - | |||
| Задача 6. Развитие информационной системы управления муниципальными финансами | ||||||||
| Направление: Совершенствование информационной базы по составлению и ведению реестров расходных обязательств | ||||||||
| Доля от общего числа главных распорядителей средств бюджета района, формирующих реестр расходных обязательств с выделением расходов на оказание муниципальных услуг (работ) в соответствии с муниципальным заданием | % | 0 | 0 | 50 | 100 |
III.Система программных мероприятий
N п/п | Наименование мероприятия | Сроки исполнения | Объем финан- сиро- вания из бюджета района (тыс. руб.) | Исполнители |
1. | Задача 1. Обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы района | |||
1.1. | Направление: Консервативность и надежность экономических прогнозов и предпосылок, положенных в основу бюджетного планирования, ограничение бюджетного дефицита и муниципального долга Долгоруковского муниципального района | |||
1.1.1. | Разработка порядка составления проекта бюджета муниципального района на 2012 год и на плановый период 2013 - 2014 годов | 2011 год | Отдел финансов администрации района; отдел экономического прогнозирования, инвестиций и инновационной деятельности администрации района | |
1.2. | Направление: Удлинение горизонта планирования. Повышение точности прогнозирования социально-экономического развития Долгоруковского муниципального района | |||
1.2.1. | Подготовка предложений по актуализации Стратегии социально-экономического развития Долгоруковского муниципального района на период до 2020 года | 2011 год | Отдел экономического прогнозирования, инвестиций и инновационной деятельности администрации района | |
1.3. | Направление: Повышение точности прогнозирования доходов бюджета муниципального района | |||
1.3.1. | Разработка методики прогнозирования доходов бюджета Долгоруковского муниципального района | 2012 год | Отдел финансов администрации района; отдел экономического прогнозирования, инвестиций и инновационной деятельности администрации района | |
1.4. | Направление: Совершенствование формы и порядка ведения реестра расходных обязательств | |||
1.4.1. | Внесение изменений в порядок ведения реестра расходных обязательств | 2012 год | Отдел финансов администрации района | |
1.5. | Направление: Формализация процедуры введения новых и увеличения действующих расходных обязательств | |||
1.5.1. | Внесение изменений в порядок принятия решений по введению новых расходных обязательств | 2011 год | Отдел финансов администрации района | |
2. | Задача 2. Повышение эффективности бюджетных расходов по направлениям муниципальной политики | |||
2.1. | Направление: Инвентаризация сети бюджетных учреждений с учетом ее загруженности, объема предоставляемых муниципальных услуг, востребованности населением Долгоруковского района муниципальных услуг, предоставляемых бюджетными учреждениями. Инвентаризация имущественного комплекса | |||
2.1.1. | Инвентаризация сети бюджетных учреждений. Инвентаризация имущественного комплекса | 2011 - 2013 годы | Администрация Долгоруковского муниципального района; отдел финансов администрации района; отдел организационно- контрольной, кадровой и правовой работы; отдел экономического прогнозирования, инвестиций и инновационной деятельности администрации района; отдел образования администрации района; отдел культуры, спорта и молодежной политики администрации района; отдел социальной защиты населения администрации района; отдел аграрной политики администрации района; отдел имущественных и земельных отношений администрации района; отдел бухгалтерского учета и отчетности администрации района; отдел реформирования ЖКХ и градостроительной деятельности администрации района; отдел ЗАГСа администрации района; архивный отдел администрации района | |
2.2. | Направление: Повышение качества финансового менеджмента главных распорядителей средств бюджета муниципального района | |||
2.2.1. | Совершенствование порядка проведения мониторинга показателей эффективности и результативности для оценки результатов деятельности главных распорядителей средств бюджета района | 2011 год | Отдел финансов администрации района; отдел экономического прогнозирования, инвестиций и инновационной деятельности администрации района | |
2.2.2. | Оценка качества финансового менеджмента главных распорядителей средств бюджета муниципального района | 2011 год 2012 год 2013 год | 50,0 50,0 5,0 | Отдел финансов администрации района; отдел экономического прогнозирования, инвестиций и инновационной деятельности администрации района |
3. | Задача 3. Повышение эффективности предоставления муниципальных услуг | |||
3.1. | Направление: Приведение муниципальных нормативно-правовых актов в соответствие с Федеральным законом от 8 мая 2010 г. N 83-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений" | |||
3.1.1. | Разработка порядка предоставления бюджетных инвестиций бюджетным учреждениям Долгоруковского района | 2011 год | Отдел финансов администрации района; отдел экономического прогнозирования, инвестиций и инновационной деятельности администрации района | |
3.1.2. | Разработка порядка предоставления бюджетных инвестиций автономным учреждениям Долгоруковского района | 2011 год | Отдел финансов администрации района; отдел экономического прогнозирования, инвестиций и инновационной деятельности администрации района | |
3.1.3. | Приведение правового положения районных муниципальных учреждений в соответствие с нормами Федерального закона от 08.05.2010 N 83-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений" | 2012 год | Администрация Долгоруковского муниципального района; отдел финансов администрации района; отдел организационно- контрольной, кадровой и правовой работы; отдел экономического прогнозирования, инвестиций и инновационной деятельности администрации района; отдел образования администрации района; отдел культуры, спорта и молодежной политики администрации района; отдел социальной защиты населения администрации района; отдел аграрной политики администрации района; отдел имущественных и земельных отношений; отдел ЗАГСа администрации района; отдел бухгалтерского учета и отчетности администрации района; отдел реформирования ЖКХ и градостроительной деятельности администрации района; архивный отдел администрации района | |
4. | Задача 4. Переход к программной структуре расходов бюджетов | |||
4.1. | Направление: Формирование программного бюджета | |||
4.1.1. | Разработка порядка разработки, реализации, оценки эффективности долгосрочных целевых программ | 2011 год | Отдел экономического прогнозирования, инвестиций и инновационной деятельности администрации района | |
4.1.2. | Совершенствование порядка разработки докладов о результатах и основных направлениях деятельности главных распорядителей бюджетных средств | 2011 год | Отдел финансов администрации района; отдел экономического прогнозирования, инвестиций и инновационной деятельности администрации района | |
4.1.3. | Разработка нормативно-правовой базы района по совершенствованию бюджетного процесса, обеспечивающей переход к формированию бюджета Долгоруковского муниципального района на основе программно-целевого принципа | 2013 год | Отдел финансов администрации района | |
4.1.4. | Аналитическое представление программной структуры расходов бюджета к проекту бюджета района | 2012 год | Отдел финансов администрации района | |
5. | Задача 5. Совершенствование муниципального финансового контроля | |||
5.1. | Направление: Совершенствование контроля за деятельностью муниципальных районных учреждений в отношении их финансового состояния и хозяйственной деятельности | |||
5.1.1. | Разработка порядка осуществления контроля за деятельностью районных бюджетных и казенных учреждений | 2011 год | Отдел финансов администрации района | |
5.2. | Направление: Повышение эффективности муниципального финансового контроля за совершенствованием механизма внутреннего финансового контроля | |||
5.2.1. | Разработка порядка осуществления внутреннего финансового контроля структурными подразделениями администрации района, главными распорядителями средств бюджета района | 2012 год | Отдел финансов администрации района | |
6. | Задача 6. Поддержка информационной системы управления муниципальными финансами | |||
6.1. | Направление: Поддержка информационной базы по составлению и ведению реестров расходных обязательств | |||
6.1.1. | Поддержка автоматизированной системы исполнения бюджета района (блок: составление и ведение реестра расходных обязательств) | 2012 год | Отдел финансов администрации района | |
ИТОГО | 105,0 | |||
в том числе: | 2011 год 2012 год 2013 год | 50,0 50,0 5,0 |