Распоряжение Главы администрации Липецкой области от 24.07.2003 № 749-р
Об утверждении порядка финансирования расходов областного бюджета и ведения лицевых счетов главных распорядителей (распорядителей) и получателей средств областного бюджета, бюджетных учреждений и других организаций, имеющих право на получение средств областного бюджета, при казначейской системе исполнения областного бюджета
Р А С П О Р Я Ж Е Н И Е ГЛАВЫ АДМИНИСТРАЦИИ ЛИПЕЦКОЙ ОБЛАСТИ 24.07.2003г. г.Липецк N 749-р Утратилo силу - Распоряжение Главы администрации Липецкой области от 29.03.2006 г. N 173-р Об утверждении порядка финансирования расходовобластного бюджета и ведения лицевых счетов главныхраспорядителей (распорядителей) и получателей средствобластного бюджета, бюджетных учреждений и другихорганизаций, имеющих право на получение средствобластного бюджета, при казначейской системеисполнения областного бюджета В связи с принятием Федерального закона от 10.01.2002 N 1-ФЗ "Обэлектронной цифровой подписи" и распоряжения главы администрацииобласти от 20.01.2003 N 65-р "О введении электронногодокументооборота": 1. Утвердить новую редакцию "Порядка финансирования расходовобластного бюджета и ведения лицевых счетов главных распорядителей(распорядителей) и получателей средств областного бюджета, бюджетныхучреждений и других организаций, имеющих право на получение средствобластного бюджета, при казначейской системе исполнения областногобюджета" (прилагается). 2. Признать утратившим силу "Порядок финансирования...",утвержденный распоряжением главы администрации области от 06.07.2001 N573-р "О казначейской системе исполнения бюджета". 3. Контроль за исполнением настоящего распоряжения возложить назаместителя главы администрации области Глуховкину Т.А.Глава администрацииЛипецкой области О.П.Королев Приложение к распоряжению главы администрации области от 24 июля 2003 г. N 749-р ПОРЯДОК ФИНАНСИРОВАНИЯ РАСХОДОВ ОБЛАСТНОГО БЮДЖЕТА И ВЕДЕНИЯ ЛИЦЕВЫХ СЧЕТОВ ГЛАВНЫХ РАСПОРЯДИТЕЛЕЙ (РАСПОРЯДИТЕЛЕЙ) И ПОЛУЧАТЕЛЕЙ СРЕДСТВ ОБЛАСТНОГО БЮДЖЕТА, БЮДЖЕТНЫХ УЧРЕЖДЕНИЙ И ДРУГИХ ОРГАНИЗАЦИЙ, ИМЕЮЩИХ ПРАВО НА ПОЛУЧЕНИЕ СРЕДСТВ ОБЛАСТНОГО БЮДЖЕТА, ПРИ КАЗНАЧЕЙСКОЙ СИСТЕМЕ ИСПОЛНЕНИЯ ОБЛАСТНОГО БЮДЖЕТА Настоящий Порядок разработан в соответствии с Бюджетным кодексомРФ и устанавливает механизм открытия и ведения управлением финансовлицевых счетов для учета операций, осуществляемых в процессеисполнения областного бюджета. 1. В настоящем Порядке используются следующие термины и понятия. Управление финансов администрации Липецкой области (далее -управление финансов) - структурное подразделение администрацииобласти, обеспечивающее проведение единой бюджетной политики иосуществляющее общее руководство организацией финансов Липецкойобласти. Главный распорядитель средств областного бюджета - структурноеподразделение администрации области, бюджетное учреждение, имеющееправо распределять бюджетные средства по подведомственнымраспорядителям и получателям средств областного бюджета, определенныеведомственной классификацией расходов областного бюджета. Распорядитель средств областного бюджета - структурноеподразделение администрации области, имеющее право распределятьбюджетные средства по подведомственным получателям бюджетных средств. Бюджетное учреждение - организация, созданная органамигосударственной власти области для осуществления управленческих,социально-культурных, научно-технических и иных функцийнекоммерческого характера, деятельность которой финансируется изобластного бюджета на основании сметы доходов и расходов. Получатель бюджетных средств - бюджетное учреждение или инаяорганизация, имеющая право на получение бюджетных средств всоответствии с бюджетной росписью на соответствующий год. Получатель бюджетных средств на оказание финансовой помощи -главный распорядитель (распорядитель) или получатель средств районного(городского) бюджета, финансируемый из областного бюджета в счетфинансовой помощи, оказываемой бюджету района (города). Финансовая помощь - средства областного бюджета, предоставляемыев соответствии с законом об областном бюджете бюджетам других уровнейв виде субвенций, дотаций, взаимных расчетов. Лимит бюджетных обязательств - объем бюджетных обязательств,определяемый и утверждаемый для распорядителя и получателя бюджетныхсредств управлением финансов, на период, не превышающий три месяца. Лицевой счет - счет получателя бюджетных средств, открытыйуправлением финансов для отражения в учете лимитов бюджетныхобязательств, объемов финансирования и кассовых расходов,осуществляемых в пределах утвержденного бюджета и процессе исполнениярасходов областного бюджета. Клиент - получатель бюджетных средств, которому открыт лицевойсчет в управлении финансов администрации области. Дальнеудаленный бюджетополучатель - бюджетное учреждение или инаяорганизация, финансируемые из областного бюджета, территориальнорасположенные за пределами г. Липецка и не обслуживающиеся в ГРКЦ ГУБанка России по Липецкой области. Электронный документ - документ, в котором информацияпредставлена в электронно-цифровой форме. Электронная цифровая подпись (далее - ЭЦП) - реквизитэлектронного документа, предназначенный для защиты данного документаот подделки, полученный в результате криптографического преобразованияинформации с использованием закрытого ключа электронной цифровойподписи и позволяющий идентифицировать владельца сертификата ключаподписи, а также установить отсутствие искажения информации вэлектронном документе. Система электронного документооборота управления финансов (далее- СЭДУФ) - обмен документами, представляемыми в электронном виде сиспользованием вычислительной техники, телекоммуникационных систем исертифицированных ФАПСИ средств криптографической защиты информациимежду органом, исполняющим бюджет и получателями бюджетных средств. Клиент СЭДУФ - главные распорядители (распорядители) и получателисредств областного бюджета, финансовые органы районов и городов,подключенные к СЭДУФ. 2. Общие положения 2.1. Управление финансов осуществляет платежи за счет средствобластного бюджета от имени и по поручению получателей бюджетныхсредств. 2.2. Бюджетные учреждения, переведенные на казначейскоеисполнение бюджета, кроме получателей средств областного бюджета наоказание финансовой помощи и дальнеудаленных бюджетополучателей,закрывают в учреждениях банка текущие и расчетные счета. Остаткисредств на этих счетах перечисляются на счет областного бюджета суказанием кодов бюджетной классификации. При наличии картотеки неоплаченных расчетных документов главныераспорядители и учреждения совместно с управлением финансов проводятанализ причин ее возникновения и принимают меры, направленные наликвидацию картотеки. 2.3. Управление финансов, исходя из специфики деятельности иобъемов выделенных ассигнований получателям бюджетных средств всоответствии с законом об областном бюджете на соответствующийфинансовый год, вправе переводить их на финансирование по казначейскойсистеме. 2.4. Управление финансов открывает и ведет лицевые счета всехполучателей бюджетных средств, отражает операции, проведенные полицевым счетам в бухгалтерском учете. Прием расчетно-платежных документов осуществляется в течениеоперационного дня. При наличии достаточного остатка средств на счетеобластного бюджета, документы, представленные клиентами к оплате до12-00, оплачиваются на следующий день, представленные после 12-00,оплачиваются днем позже. 2.5. Документы на открытие лицевых счетов, утверждение лимитовбюджетных обязательств и финансирование подведомственных учрежденийпредставляются в управление финансов администрации области черезглавных распорядителей (распорядителей) средств областного бюджета. 3. Порядок открытия лицевых счетов 3.1. Для учета операций по исполнению областного бюджетауправление финансов, по мере перевода на казначейскую систему,открывает каждому получателю средств один лицевой счет. 3.2. Для открытия лицевого счета получатели бюджетных средствпредставляют в управление финансов следующие документы копиизаверяются в установленном порядке): - заявление на открытие лицевого счета по установленной форме(приложение N 1); - копию документа о государственной регистрации учреждения; - копию Устава (Положения) учреждения; - копию свидетельства налогового органа о постановке на налоговыйучет; - копии документов о регистрации в органах государственныхвнебюджетных фондов; - копию информационного письма органов госстатистики об учете вЕГРПО; - карточку образцов подписей и оттиска печати, завереннуювышестоящей организацией или нотариально (приложение N 2) в 2экземплярах; - главные распорядители (распорядители) бюджетных средствпредставляют заверенный подписями руководителя и главного бухгалтера,скрепленный печатью перечень получателей средств, находящихся в еговедении, с указанием наименования и юридического адреса. 3.3. В случае нотариального заверения карточки образцов подписейи оттиска печати (далее - карточка), заверяется один ее экземпляр,второй - принимается по разрешительной надписи начальника отделаказначейского исполнения бюджета после сличения образцов с нотариальнозаверенным экземпляром карточки. Карточка образцов подписей подписывается руководителем и главнымбухгалтером клиента, которому открывается лицевой счет. Если в штатенет должности главного бухгалтера (другого должностного лица,выполняющего его функции), карточка подписывается толькоруководителем. В случае дополнения хотя бы одной новой подписи представляетсяновая карточка с образцами подписей всех лиц, имеющих право первой ивторой подписи, заверенная в установленном порядке. Если в новой карточке, представляемой в случае замены илидополнения подписей, подписи руководителя и главного бухгалтераклиента остаются прежние, то дополнительное заверение такой карточкине требуется. Она принимается по разрешительной надписи начальникаотдела казначейского исполнения бюджета или его заместителя послесверки им подписей руководителя и главного бухгалтера, подписавшихкарточку, с образцами их подписей на заменяемой карточке. При назначении временно исполняющего обязанности руководителя илиглавного бухгалтера клиента дополнительно представляется новаявременная карточка только с образцом подписи лица, временноисполняющего обязанности руководителя или главного бухгалтера,заверенная вышестоящей организацией или нотариально. При временном предоставлении лицу права первой или второйподписи, а также при временной замене одного из лиц, уполномоченныхруководителем и главным бухгалтером клиента, новая карточка несоставляется, а дополнительно представляется карточка только собразцом подписи временно уполномоченного лица с указанием срока еедействия. Эта временная карточка подписывается руководителем и главнымбухгалтером клиента, скрепляется оттиском его печати идополнительного заверения не требует. Все первые экземпляры ранее представленных карточек хранятся вюридическом деле клиента. 3.4. При открытии лицевого счета получателя средств областногобюджета управление финансов администрации области заключает склиентами договор (приложение N 3) на расчетное обслуживание, вкотором определены права и обязанности сторон. С клиентами, кромедальнеудаленных бюджетополучателей, заключается дополнительноесоглашение к договору на расчетное обслуживание по чековой системе прифинансировании расходов областного бюджета наличными денежнымисредствами. Главный распорядитель (распорядитель) средств областного бюджетавправе заключить договор на расчетное обслуживание с подведомственнымиучреждениями (приложение N 4). В этом случае управление финансовзаключает договор на расчетное обслуживание только с главнымраспорядителем (распорядителем) средств областного бюджета,участвующим в процессе финансирования расходов областного бюджета, какот своего имени, так и от имени подведомственных ему учреждений. 3.5. При открытии, каждому лицевому счету присваивается учетныйномер. Номер лицевого счета состоит из одиннадцати разрядов, где: 1 и 2 разряды - признак принадлежности к виду лицевого счета; с 3 по 10 разряды - учетный номер получателя средств иобособленного подразделения; 11 разряд - контрольный ключ. 3.6. Управление финансов производит регистрацию открываемыхлицевых счетов клиентов в журнале регистрации лицевых счетов,оформляет извещения об открытии лицевого счета (приложение N 5) ипередает их клиенту. В журнал заносятся следующие реквизиты: - дата открытия лицевого счета; - номер, дата заключения договора об обслуживании; - наименование клиента; - номер лицевого счета; - дата закрытия счета. Журнал регистрации лицевых счетов пронумеровывается,прошнуровывается и заверяется подписями начальника управления иначальника отдела казначейского исполнения бюджета и скрепляетсяпечатью. Журнал регистрации лицевых счетов хранится у начальникаотдела казначейского исполнения бюджета. 4. Порядок финансирования расходов 4.1. Сводная бюджетная роспись областного бюджета на очереднойфинансовый год составляется управлением финансов администрации областив соответствии со статьей 217 Бюджетного кодекса и статьей 67 ЗаконаЛипецкой области "О бюджетном процессе в Липецкой области",утверждается начальником управления финансов, доводится до главныхраспорядителей (распорядителей) и получателей средств областногобюджета и направляется в областной Совет депутатов иКонтрольно-счетную комиссию областного Совета депутатов. 4.2. Управление финансов на основании проектов лимитов бюджетныхобязательств, представленных главными распорядителями(распорядителями) и получателями средств областного бюджета за двенедели до начала месяца, составляет план финансирования и сводныйреестр лимитов бюджетных обязательств на предстоящий месяц не позднее,чем за неделю до его начала. Проекты лимитов бюджетных обязательствпо подведомственным учреждениям оформляются подписями должностных лици оттиском печати главного распорядителя (распорядителя) средствобластного бюджета. План финансирования составляется исходя из прогнозируемого объемапоступления доходов в предстоящем месяце. В первоочередном порядкепредусматривается финансирование защищенных статей расходов. Уведомления о лимитах бюджетных обязательств направляются всемполучателям бюджетных средств, подведомственным учреждениям - черезглавных распорядителей (распорядителей) средств областного бюджета. 4.4. Оформление платежных поручений на оплату расходов за счетсредств областного бюджета осуществляется в соответствии стребованиями "Положения о безналичных расчетах в Российской Федерации"Центрального Банка РФ. Платежные поручения подготавливаются с использованием программныхкомплексов АРМ "Бюджет" и "Бюджет-КС". Платежные поручения представляются к оплате с обязательнымприложением реестра в двух экземплярах по форме согласно приложению N6. Реестры заверяются оттиском печати и подписями должностных лицбюджетных учреждений. Главный распорядитель (распорядитель) средств областного бюджетаконтролирует целевое использование бюджетных средств, обоснованностьплатежа (на основании первичных документов - договоров, счетов-фактур,актов приемки выполненных работ и т.п.), наличие достаточного остаткалимитов бюджетных обязательств, соблюдение установленных правилрасчетов, правильность указания реквизитов в платежных поручениях,представленных подведомственными учреждениями. В случае представления подведомственным учреждением неправильнооформленных платежных поручений на оплату расходов, с пропускамиобязательных к заполнению реквизитов, с ошибочной классификациейрасходов, другими нарушениями или несоответствия поручения на оплатуприлагаемым документам, главный распорядитель (распорядитель)бюджетных средств отказывает в приеме поручения к финансированию. Приэтом главным распорядителем (распорядителем) средств областногобюджета вносятся соответствующие изменения в реестры платежныхпоручений с оформлением исправленного реестра подписями должностныхлиц главного распорядителя (распорядителя) и оттиском печати. В данномслучае главный распорядитель (распорядитель) бюджетных средств ненесет ответственности за нарушение сроков платежа. В случае приема платежных поручений к финансированию, главныйраспорядитель (распорядитель) средств областного бюджета заверяет дваэкземпляра оттиском печати и подписями должностных лиц, один изкоторых остается у главного распорядителя (распорядителя) бюджетныхсредств. При этом копии документов, подтверждающих поставку товаров,выполнение работ, оказание услуг хранятся у главного распорядителя(распорядителя) бюджетных средств. Платежные поручения представляются в управление финансов вэлектронном виде (дискетах) и на бумажных носителях в 2-х экземплярах.Первый экземпляр платежного поручения оформляется подписямидолжностных лиц и оттиском печати получателя средств (поподведомственным учреждениям - заверяется подписями и оттиском печатиглавного распорядителя (распорядителя) средств областного бюджета).Данный экземпляр является основанием для управления финансов наотражение кассового расхода в лицевом счете получателя средств иприлагается к выписке банка по текущему счету управления финансов.Второй экземпляр платежного поручения, после проведения платежа, сотметкой управления финансов одновременно с выпиской из лицевого счетавозвращается получателю средств областного бюджета (поподведомственным учреждениям - через главного распорядителя(распорядителя) средств областного бюджета). 4.5. Оформленные клиентом платежные поручения принимаетответственный работник управления финансов, который на 1-м экземплярепроставляет оттиск штампа "Принято" с указанием даты и временипредставления платежных поручений, осуществляет проверку правильностиоформления платежных документов, а также на предмет соблюденияустановленных правил расчетов, правильности указания реквизитов,соответствия карточкам образцов подписей, идентичности электронного ибумажного экземпляров платежных поручений на оплату расходов, наличиядостаточного остатка ассигнований и лимитов в пределах, утвержденныхсметой доходов и расходов бюджетного учреждения. При этом получатели бюджетных средств (кроме подчиненных главнымраспорядителям (распорядителям) бюджетных средств) прилагаютдокументы, служащие основанием платежа (подлинники и заверенные копиидоговоров, счетов-фактур, актов выполненных работ и др.) Главныераспорядители (распорядители) бюджетных средств прилагают к платежнымпоручениям указанные документы при исполнении собственной сметы. После завершения проверки поступивших платежных поручений иприложенных документов на обратной стороне 1-го экземпляра платежногопоручения работник управления финансов, проводивший проверку,проставляет оттиск специального, закрепленного за ним номерного штампаи свою подпись, подтверждающие правильность оформления представленныхк финансированию документов, проставляет дату и время проверкидокументов и формирует распоряжение на финансирование. В случае выявления нарушений в оформлении платежных поручений,несоответствия реквизитов в электронном и бумажном вариантах платежныхпоручений, несоответствия образцов подписей, недостаточного остаткалимитов бюджетных обязательств, непредставления первичных документов,служащих основанием для проведения платежа и других нарушений,платежные поручения не исполняются и, соответственно, исключаются изреестра платежных поручений. Данные платежные поручения регистрируютсяв специальном журнале (с указанием причин их неисполнения) ивозвращаются под роспись клиенту одновременно с откорректированнымреестром платежных поручений. 4.6. Принятые к исполнению платежные поручения формируются всводный реестр, который подписывается начальником управления финансови начальником отдела казначейского исполнения бюджета или ихзаместителями. Управление финансов формирует в электронном виде платежныепоручения, а также реестр платежных поручений и по электронным каналамсвязи направляет ГРКЦ ГУ Банка России по Липецкой области. Платежные поручения, не принятые банком к исполнению по причиненеправильно указанных реквизитов, возвращаются клиенту. 4.7. Расчетно-платежные документы (платежные поручения, чеки навыдачу наличных денег, объявления на взнос наличными), представляемыев управление финансов, должны быть оформлены клиентами в соответствиис нормативными документами Центрального банка РФ. Получатель бюджетных средств одновременно с представлением чековна получение денежных средств для выплаты заработной платыпредставляет в управление финансов поручения на перечисление налога надоходы физических лиц и единого социального налога. При этом наоборотной стороне чека проставляется текст "платежные поручения наперечисление единого социального налога и налога на доходы физическихлиц предъявлены". Без наличия платежных поручений на оплатуобязательных платежей управление финансов не производит оформлениечеков на получение наличных средств на выплату заработной платы. Управление финансов не несет ответственности за несвоевременноеперечисление платежей в бюджет, в случае ошибок в оформлении изаполнении реквизитов платежных поручений. Порядок и условия использования управлением финансов чеков дляполучения наличных денег регулируются законодательством РФ иутвержденными в соответствии с ним нормативными документами ЦБ РФ. Бланки денежных чековых книжек для получения наличных денегуправление финансов получает в учреждении банка в порядке,предусмотренном ЦБ РФ. Чековые книжки являются документами строгой отчетности и подлежатрегистрации в Журнале учета бланков денежных чековых книжек(приложение N 7). Чековые книжки хранятся в несгораемом шкафу. Ответственность за сохранность чековых книжек несет ответственныйработник, утвержденный приказом начальника управления. Чековые книжки выдаются бесплатно. Получатель средств для получения чековой книжки представляет вуправление финансов заявление (приложение N 8). Управление финансов выдает кассиру или иному уполномоченномуклиентом лицу чековую книжку под расписку в Журнале учета бланковденежных чековых книжек. Перед выдачей чековой книжки получателюсредств ответственный работник управления финансов проверяет наличиевсех чеков в данной книжке. Получатель бюджетных средств за 25 дней до начала прогнозируемогоквартала представляет в управление финансов кассовую заявку напредстоящий квартал в одном экземпляре. Принятые кассовые заявкиобобщаются в сводную кассовую заявку управления финансов, которая вустановленном порядке представляется в учреждение банка. Для получения наличных денег получатель бюджетных средств за 3дня представляет в управление финансов платежные поручения и чек,заполненный в установленном порядке. Выдача наличных средств из кассы учреждения банка уполномоченномулицу клиента производится по оформленному на его имя чеку. Сумма, указанная в чеке, списывается со счета управления финансовв момент выдачи наличных денег из кассы банка. Лицевая сторона чека заполняется получателями бюджетных средств,оформляется подписями начальника управления финансов и начальникаотдела казначейского исполнения бюджета (их заместителями) и оттискомпечати управления финансов. Корешок чека подписывается руководителем, главным бухгалтеромполучателя бюджетных средств, общая сумма на обратной сторонерасшифровывается по видам выплат (зарплата, аванс, пособие повременной нетрудоспособности и др. цели). Одновременно с чеком получатель средств представляет в управлениефинансов платежное поручение в 2 экземплярах. В поле "Назначениеплатежа" платежного поручения указывается дата, номер чека, фамилия,имя и отчество уполномоченного лица получателя средств, на котороговыписан данный чек, показатели бюджетной классификации РФ, по которымпредусмотрено получение наличных денег по данному чеку, исоответствующие им суммы. Ответственный работник управления финансов регистрирует чек вжурнале регистрации оформленных чеков (приложение N 9), принимая его кисполнению под роспись уполномоченного лица получателя бюджетныхсредств. Данный работник проверяет правильность заполнения чека иплатежного поручения: соответствие сумм, проставленных цифрами,указанным прописью, подписей и оттиска печати - имеющимся образцам вкарточке; наличие достаточного остатка бюджетных ассигнований илимитов бюджетных обязательств по соответствующим показателямбюджетной классификации РФ. Первый экземпляр проверенного и принятого к исполнению платежногопоручения оформляется подписью и оттиском специального номерногоштампа ответственного работника управления финансов, осуществлявшегопроверку. Он прилагается к выписке банка по текущему счету управленияфинансов. Второй экземпляр платежного поручения после подтверждениябанком факта выдачи наличных денежных средств, с отметкой управленияфинансов и выпиской из лицевого счета возвращается клиенту. В течение операционного дня, предшествующего дню полученияналичности, представитель клиента, на имя которого выписан чек,получает указанный чек в управлении финансов и предъявляет его в банк.Для получения чека данное лицо обязано предъявить паспорт. Выдачачека представителю клиента отражается в специальном журнале иподтверждается подписями специалиста управления финансов, выдавшегочек и лица, на которое данный чек выписан. В конце операционного дня, предшествующего дню выдачи наличныхденежных средств, составляется реестр в 2 экземплярах, которыеоформляются подписями и оттиском печати управления финансов ипередаются в учреждение банка. Представитель клиента, на имя которого выписан чек, представляетв кассу банка паспорт. Управление финансов на основании выписки банка отражает кассовыйрасход по чекам в разрезе лицевых счетов. Получатель бюджетных средств на основании выписки из лицевогосчета, корешка чека и второго экземпляра платежного поручения сотметкой о проведении отражает кассовый расход по бухгалтерскомуучету. Возврат неиспользованных наличных денег осуществляетсяполучателем средств по объявлениям на взнос наличными ф. 0402001. Вполе "Получатель" указывается наименование управления финансов и номерего банковского счета, в скобах - наименование клиента, внесшегоналичные деньги, номер его лицевого счета, в поле "Назначение платежа"проставляются показатели бюджетной классификации РФ. Не позднее следующего дня получатель средств областного бюджетаобязан представить в управление финансов квитанцию, которая копируетсяв 2 экземплярах, после чего возвращается получателю средств. По получении выписки из банка, управление финансов производитзапись в лицевом счете получателя средств областного бюджета наосновании копии квитанции на выдачу наличных денег. Один экземпляр копии квитанции подшивается к выписке счетауправления финансов, другой к выписке лицевого счета получателясредств, оставшейся в делах управления финансов. В случае неисполнения денежного чека в банке на заявленную датуполучатель обязан уведомить управление финансов с уточнением датынового срока заявления в банк данного чека. Управление финансов на основании записей в Журнале регистрациивыданных чеков и выписок по текущему счету осуществляет контроль заиспользованием чеков. По мере использования чековая книжка сдается в управлениефинансов. 4.8. Суммы возврата дебиторской задолженности, образовавшейся уполучателя средств в процессе исполнения расходов областного бюджетатекущего финансового года, учитываются на лицевом счете получателясредств как восстановление кассового расхода с отражением по темпоказателям бюджетной классификации Российской Федерации, по которымбыл произведен кассовый расход. При этом в платежном поручении дебитора в поле "Получатель"указывается идентификационный номер налогоплательщика (ИНН), кодпричины постановки на учет (КПП) получателя средств, наименованиеуправления финансов, в скобках отражается наименование получателясредств и номер его лицевого счета. В поле "Назначение платежа" должнасодержаться ссылка на номер и дату платежного поручения клиента, наосновании которого управлением финансов ранее был осуществлен данныйплатеж либо указаны иные причины возврата средств. В случае отсутствияв платежном поручении дебитора указанной информации, клиент обязан еевыяснить самостоятельно и письменно проинформировать управлениефинансов. Суммы возврата дебиторской задолженности прошлых лет, поступившиена лицевой счет получателя средств, не позднее трех дней со дня ихотражения на лицевом счете получателя бюджетных средств направляются вдоход областного бюджета. Иные зачисленные на счет управления финансов суммы, неотносящиеся к средствам областного бюджета, поступившие в адресполучателя средств, учитываются как невыясненные поступления и непозднее десяти дней со дня их зачисления подлежат возврату отправителюплатежным поручением управления финансов. 4.9. В целях осуществления единой методики бухгалтерского учета,финансирование получателей средств областного бюджета, не переведенныхна казначейскую систему, осуществляется через условные лицевые счетас отличительным признаком "рс". 4.10. Клиенты вправе осуществлять переход на выплату заработнойплаты с использованием банковских пластиковых карт. 5. Порядок ведения и закрытия лицевых счетов 5.1. Управление финансов ежедневно производит записи в лицевыхсчетах на основании выписок о движении средств на текущих счетах поисполнению областного бюджета и проведенных банком платежныхдокументов. Операции в лицевых счетах отражаются в рублях и копейках. 5.2. Управление финансов направляет клиентам выписки из лицевыхсчетов с приложенными к ним документами на 2-ой день после совершенияоперации, подведомственным учреждениям - через главных распорядителей(распорядителей) бюджетных средств. В выписке из лицевого счета получателя средств указываются суммакассовых расходов, остатки от объема финансирования на начало и конецоперационного дня, а также перечисляются платежные поручения имемориальные ордера с указанием даты, номера и кодов бюджетнойклассификации РФ, по которым в данный операционный день были совершеныоперации. Выписки и приложения к ним выдаются под расписку лицам, имеющимправо первой или второй подписи по данному счету, или ихпредставителям по доверенности, оформленной в установленном порядке.Одновременно возвращаются подлинники документов, служащих основаниемплатежа, с отметкой об исполнении. В случае частичного их исполненияпроставляется фактически оплаченная сумма. 5.3. Получатели бюджетных средств на основании выписок из лицевыхсчетов с приложенными к ним документами отражают операции вбухгалтерском учете. 5.4. Получатели бюджетных средств в течение 3-х дней послеполучения выписки по лицевому счету обязаны письменно сообщить вуправление финансов о суммах, ошибочно отраженных по счету. При отсутствии возражений в указанные сроки, совершенные операциипо лицевому счету и остаток средств на счете считаютсяподтвержденными. При обнаружении ошибочных записей по лицевому счету управлениефинансов производит проверку правильности отражения данной операции потекущему счету областного бюджета и вносит исправительные записи полицевому счету в пределах финансового года без дополнительногосогласования с получателями бюджетных средств. 5.5. В случае утери выписки по лицевому счету ее дубликат можетбыть выдан по письменному заявлению с разрешения начальника отделаказначейского исполнения бюджета. 5.6. Клиенты обязаны незамедлительно в письменной форме сообщатьв управление финансов обо всех изменениях в документах, ранеепредставленных для открытия лицевых счетов, в целях внесениясоответствующих изменений. При изменении наименования получателя средств областного бюджета,данный клиент в течение месяца со дня его переименования представляетв управление финансов копию документа об изменении наименования идокументы, указанные в пункте 3.2 настоящего Порядка. Управление финансов переоформляет лицевой счет и извещаетклиента. 5.7. При ликвидации бюджетного учреждения или иного получателясредств областного бюджета, в управление финансов представляются:документ о ликвидации и о назначении ликвидационной комиссии суказанием в нем срока действия ликвидационной комиссии; завереннаяорганом, принявшим решение о ликвидации, или учредителем карточкаобразцов подписей и оттиска печати ликвидационной комиссии, приотсутствии такой печати представляется карточка с оттиском печатиучредителя или органа, принявшего решение о ликвидации. В этом случаевсе платежные документы подписываются ликвидационной комиссией. 5.8. При реорганизации (слияние, присоединение, разделение,выделение, преобразование) бюджетного учреждения или иного получателясредств областного бюджета в управление финансов предоставляется копиядокумента о реорганизации, а также документы, указанные в пункте 3.2настоящего Порядка. 5.9. Лицевые счета закрываются: а) по заявлению клиента в связи с реорганизацией, изменениемподчиненности, завершением работы ликвидационной комиссии; б) по окончании финансового года, если в течение данногофинансового года операции по лицевому счету не производились; в) в иных случаях, предусмотренных нормативными правовыми актами. Решение о закрытии лицевого счета оформляется извещением озакрытии лицевого счета. 5.10. В случае закрытия лицевого счета клиент и управлениефинансов должны произвести на дату закрытия счета сверку объемовбюджетных ассигнований, финансирования, кассового расхода с началафинансового года по день закрытия счета включительно. Результатысверки оформляются актом, который утверждается руководителямиуправления финансов и клиента. 6. Особенности финансирования и ведения лицевых счетов получателей бюджетных средств на оказание финансовой помощи 6.1. Управление финансов осуществляет платежи за счет средствобластного бюджета, предусмотренных на оказание финансовой помощиместным бюджетам в виде субвенций, со счета областного бюджета наосновании соглашений (приложение N 10), заключенных между управлениемфинансов и органами исполнительной власти муниципальных образований, итрехсторонних договоров на расчетное обслуживание, заключенных междууправлением финансов, финансовыми органами районов (городов) ираспорядителями (получателями) средств местных бюджетов (приложение N11). Финансирование расходов на оказание финансовой помощи в видедотаций и средств по взаимным расчетам производится на счета поисполнению местных бюджетов через лицевые счета, открытые финансовыморганам администраций районов и городов (далее - финансовые органы) вуправлении финансов. 6.2. Все документы на открытие лицевых счетов получателейбюджетных средств на оказание финансовой помощи, их финансированиепредставляются в управление финансов через финансовые органы. 6.3. Порядок открытия лицевых счетов получателям бюджетныхсредств на оказание финансовой помощи осуществляется в соответствии сразделом 3 настоящего Порядка. 6.4. Финансовые органы ежемесячно представляют в управлениефинансов проекты лимитов бюджетных обязательств на предстоящий месяц вразрезе всех получателей бюджетных средств в виде финансовой помощи.Проекты лимитов бюджетных обязательств по получателям бюджетныхсредств на оказание финансовой помощи оформляются подписямидолжностных лиц и оттиском печати финансового органа. Срок представления проектов лимитов бюджетных обязательств - непозднее, чем за 2 недели до начала периода их действия. 6.5. Управление финансов на основании проектов лимитов бюджетныхобязательств, представленных финансовыми органами, включает расходы наоказание финансовой помощи в план финансирования расходов областногобюджета и в сводный реестр лимитов бюджетных обязательств напредстоящий месяц. Уведомления о лимитах бюджетных обязательств, утвержденныеначальником управления финансов или его заместителем, направляются вадрес финансовых органов. 6.6. Оформление платежных поручений на оплату расходов за счетбюджетных средств на оказание финансовой помощи осуществляется всоответствии с требованиями Положения Центрального Банка РФ обезналичных расчетах в Российской Федерации. Подготовка платежныхпоручений осуществляется с использованием программных комплексов АРМ"Бюджет" и "Бюджет-КС". При этом в поле 104 платежного порученияуказывается код дохода местного бюджета по бюджетной классификации РФ(субвенции, дотации, средства, получаемые по взаимным расчетам), вполе "Назначение платежа" в обязательном порядке указываютсяпоказатели полной бюджетной классификации расходов местных бюджетов. Платежные поручения представляются бюджетным учреждением к оплатес обязательным приложением реестра в двух экземплярах по формесогласно приложению N 6. Реестр заверяется оттиском печати и подписямидолжностных лиц бюджетного учреждения. Финансовые органы контролируют целевое использование бюджетныхсредств, наличие достаточного остатка лимитов бюджетных обязательств,соблюдение установленных правил расчетов, правильность указанияреквизитов. В случае составления поручения на оплату расходов не поустановленной форме, с ошибочной классификацией расходов, другиминарушениями или несоответствия поручения на оплату прилагаемымдокументам, финансовый орган отказывает в приеме поручения кфинансированию. При этом финансовый орган не несет ответственности занарушение сроков платежа. В случае приема поручений на оплату расходов к финансированиюфинансовый орган ставит на двух экземплярах указанных порученийотметку об их согласовании, один из которых остается у финансовогооргана. При этом копии документов, подтверждающих поставку товаров,выполнение работ, оказание услуг хранятся в финансовом органе. Реестры с приложенными к ним платежными поручениями по каждомубюджетному учреждению передаются финансовыми органами в управлениефинансов в двух экземплярах. Платежные поручения представляются в управление финансов вэлектронном виде и на бумажных носителях в 2-х экземплярах. Первыйэкземпляр платежного поручения, оформленный подписями должностных лици оттиском печати получателя средств, заверяется подписями и оттискомпечати финансового органа. Он является основанием для управленияфинансов для отражения кассового расхода в лицевом счете получателясредств и прилагается к выписке банка по текущему счету управленияфинансов. Второй экземпляр платежного поручения, после проведенияплатежа, с отметкой управления финансов одновременно с выпиской излицевого счета через финансовый орган возвращается получателю средств. 6.7. Представленные финансовыми органами платежные поручения наоплату расходов за счет субвенций исполняются управлением финансованалогично механизму, изложенному в пп. 4.5 - 4.6 настоящего Порядка. Перечисление дотаций и средств, передаваемых бюджетам районов игородов в порядке взаимных расчетов, осуществляется без предъявленияпервичных документов, служащих основанием проведения платежа. 6.8. Ведение и закрытие лицевых счетов получателей бюджетныхсредств на оказание финансовой помощи осуществляется в соответствии сразделом 5 настоящего Порядка. 7. Особенности финансирования по системе электронного документооборота управления финансов (СЭДУФ) 7.1. Для подключения клиентов к СЭДУФ необходимо представить вуправление финансов следующие документы: - копию заявки о подключении к СЭДУФ; - копию заявки на получение ключевых документов; - копию приказа по учреждению о назначении уполномоченных лиц,имеющих право использования электронных цифровых подписей; - копию акта аттестации помещения; 7.2. При подключении получателя средств к СЭДУФ управлениефинансов администрации области заключает с клиентами дополнительноесоглашение к договору на расчетное обслуживание (приложение N 12), вкотором определены права и обязанности сторон при обмене электроннымидокументами с использованием электронной цифровой подписи. 7.3. В СЭДУФ осуществляется обмен электронными документами,формируемыми с использованием программных продуктов АРМ "Бюджет" и"Бюджет-КС". 7.4. В связи с переходом на электронный обмен с использованиемЭЦП, клиент СЭДУФ печатает платежные поручения на оплату расходов водном экземпляре, заверяет его оттиском печати, подписями должностныхлиц и оставляет у себя. Подведомственные учреждения, а также получатели бюджетных средствна оказание финансовой помощи печатают платежные поручения в 2-хэкземплярах. Подведомственные учреждения, а также получатели бюджетных средствна оказание финансовой помощи оба экземпляра заверяют подписямидолжностных лиц и оттиском печати и один экземпляр оставляют у себя.Второй экземпляр заверяется подписями и оттиском печати главногораспорядителя (распорядителя) средств областного бюджета (финансовогооргана) и остается у него. В управление финансов передаются платежные поручения в видеэлектронного документа, подписанного ЭЦП. Одновременно приформировании пакета документов на отправку по каждому лицевому счетуавтоматически формируется реестр платежных поручений, которыйраспечатывается в одном экземпляре, подписывается и остается углавного распорядителя (распорядителя) средств областного бюджета, вфинансовом органе. Все электронные документы формируются и отсылаютсяпо каналам связи с использованием программы АРМ "Бюджет" и"Бюджет-КС". 7.5. Документы, подтверждающие поставку товаров, выполнениеработ, оказание услуг (см. пункт 4.5), должны быть заверены ЭЦП ипредставлены одновременно с платежными поручениями в электронном виде. 7.6. Электронные документы, представленные по СЭДУФ, проходятавтоматическую проверку электронной цифровой подписи. В случае подтверждения достоверности электронной цифровойподписи, осуществляется проверка представленных документов всоответствии с разделом 4 настоящего Порядка. Свидетельством того, что электронный документ прошел все проверкии принят к исполнению управлением финансов, является получениеклиентом квитанции. 7.7. Принятые к исполнению по системе электронногодокументооборота платежные поручения защищены от внесения каких-либоизменений со стороны управления финансов и в первоначальном состоянииформируются в рейс на отправку по электронной почте в банк. 7.8. После проведения платежа управление финансов передаетклиенту СЭДУФ выписку по лицевому счету с приложенными к нейдокументами в виде электронного документа, заверенного электроннойцифровой подписью управления финансов. Ответственный работник главногораспорядителя (распорядителя) средств областного бюджета, финансовогооргана ставит на указанных документах, отметку о проведении ипередает их в бюджетополучателям для отражения проведенных операций вбухгалтерском учете. 8. Бухгалтерский учет и отчетность 8.1. Главные распорядители (распорядители) и получатели бюджетныхсредств ведут бухгалтерский учет в соответствии с действующимзаконодательством, нормативными правовыми актами РФ по бухгалтерскомуучету, в установленные сроки представляют в управление финансовсводную отчетность по исполнению областного бюджета в соответствии сдействующими приказами Министерства финансов РФ. 8.2. Бухгалтерский учет исполнения бюджетов ведется управлениемфинансов и финансовыми органами районов и городов в соответствии сприказами Министерства финансов РФ. 9. Ответственность в соответствии с настоящим порядком 9.1. Главные распорядители и распорядители бюджетных средств, атакже их должностные лица в соответствии со ст. 160 Бюджетного кодексаРФ и Законом Липецкой области "О бюджетном процессе в Липецкойобласти" несут ответственность за: - целевое использование выделенных в их распоряжение бюджетныхсредств; - достоверность и своевременное представление установленнойотчетности и другой информации, связанной с исполнением бюджета; - своевременное представление в управление финансов бюджетнойросписи и лимитов бюджетных обязательств; - утверждение смет доходов и расходов подведомственных бюджетныхучреждений; - соответствие бюджетной росписи показателям, утвержденнымзаконом о бюджете; - соблюдение нормативов финансовых затрат на предоставлениегосударственных услуг при утверждении смет доходов и расходов; - эффективное использование бюджетных средств; - соответствие иным требованиям действующего законодательства. 9.2. Бюджетные учреждения несут ответственность за: - целевое использование бюджетных средств; - достоверность и своевременное представление отчетов и другихсведений, связанных с использованием бюджетных средств; - эффективное использование бюджетных средств. 9.3. Получатели бюджетных средств на оказание финансовой помощи,финансовые органы несут ответственность за: - целевое использование бюджетных средств, выделенных бюджетурайона (города) на оказание финансовой помощи; - достоверность и своевременное представление установленнойотчетности и другой информации, связанной с исполнением бюджета; - своевременное представление в управление финансов проектовлимитов бюджетных обязательств по всем получателям бюджетных средствна оказание финансовой помощи; - эффективное использование бюджетных средств на оказаниефинансовой помощи; - соответствие иным требованиям Бюджетного кодекса РоссийскойФедерации, Закона Липецкой области "О бюджетном процессе в Липецкойобласти" и другого действующего законодательства. Приложение N 1 к Порядку финансирования расходов областного бюджета и ведения лицевых счетов главных распорядителей (распорядителей) и получателей средств областного бюджета, бюджетных учреждений и других организаций, имеющих право на получение средств областного бюджета при казначейской системе исполнения областного бюджета ЗАЯВЛЕНИЕ НА ОТКРЫТИЕ ЛИЦЕВОГО СЧЕТАВ управление финансов администрации Липецкой области от:__________________________________________________________________ (ИНН/КПП, наименование и юридический адрес получателя средств__________________________________________________________________ областного бюджета)__________________________________________________________________ (ИНН/КПП и наименование вышестоящей организации (для подведомственного учреждения)__________________________________________________________________На основании "Порядка финансирования расходов областногобюджета и ведения лицевых счетов главных распорядителей(распорядителей) и получателей средств областного бюджета,бюджетных учреждений и других организаций, имеющих право наполучение средств областного бюджета при казначейской системеисполнения областного бюджета", утвержденного распоряжением главыадминистрации области от "___" _____________ 200_ г. N________ просьба открыть лицевой счет по финансированию расходов,утвержденных законом об областном бюджете.Руководитель _____________________(Ф.И.О.)________________________Главный бухгалтер ________________(Ф.И.О.)________________________М.П. "___" _________ 200_ г.Согласовано (для подведомственного учреждения):Руководитель вышестоящей организации _________(Ф.И.О.)____________Главный бухгалтер вышестоящей организации ________(Ф.И.О.)________М.П. "___" _________ 200_ г.__________________________________________________________________Отметки управления финансовДокументы на открытие лицевого счета проверены:Начальник бюджетного отдела ________ (_________) "__" ____ 200_ г. Подпись Ф.И.О.Юрист ________ (_________) "__" ____ 200_ г. Подпись Ф.И.О.Работник отдела казначейскогоисполнения бюджета _______ (_________) "__" ____ 200_ г. Подпись Ф.И.О.------------------------------------------------------------------Открыть лицевой счет N __________________ разрешаю:Начальник управления финансовадминистрации области ____________ (_________) "__" ______ 200_ г. Подпись Ф.И.О.Лицевой счет открыт:Начальник отделаказначейского исполнениябюджета ____________ (_________) "__" ______ 200_ г. Подпись Ф.И.О. Приложение N 2 к порядку финансирования расходов областного бюджета и ведения лицевых счетов главных распорядителей (распорядителей) и получателей средств областного бюджета, бюджетных учреждений и других организаций, имеющих право на получение средств областного бюджета при казначейской системе исполнения областного бюджета ----------------------------------¬ ¦ Номер ¦ ¦лицевого счета ¦ +---------------------------------+ ¦(заполняется работником отдела ¦ ¦казначейского исполнения бюджета)¦ L---------------------------------- КАРТОЧКА С ОБРАЗЦАМИ ПОДПИСЕЙ И ОТТИСКА ПЕЧАТИНаименование учреждения __________________________________________ИНН/КПП __________________________________________________________Адрес ____________________________________________________________Телефон __________________________________________________________Наименование вышестоящей организации _______________________________________________________________________________________________ Сообщаем образцы подписей и печати, которые просим считатьобязательными при совершении операции по лицевому счету.----------------T-------------------------T----------------------¬¦Должность ¦ Фамилия, Имя, Отчество ¦ Образец подписи ¦+---------------+-------------------------+----------------------+¦ Первая подпись ¦+---------------T-------------------------T----------------------+¦ ¦ ¦ ¦+---------------+-------------------------+----------------------+¦ ¦ ¦ ¦+---------------+-------------------------+----------------------+¦ Вторая подпись ¦+---------------T-------------------------T----------------------+¦ ¦ ¦ ¦+---------------+-------------------------+----------------------+¦ ¦ ¦ ¦L---------------+-------------------------+-----------------------------------------------------------------T----------------------¬¦ Образец оттиска печати ¦ ¦L-----------------------------------------+-----------------------Руководитель __________________________(Ф.И.О.)___________________Главный бухгалтер ______________________(Ф.И.О.)____________________________________________________________________________________Полномочия и подписи руководителя и главного бухгалтераудостоверяю:_________________________________________(Ф.И.О.)_________________Должность и подпись руководителя (заместителя руководителя)вышестоящей организации М.П. "__" _________ 200 г. Приложение N 3 к порядку финансирования расходов областного бюджета и ведения лицевых счетов главных распорядителей (распорядителей) и получателей средств областного бюджета, бюджетных учреждений и других организаций, имеющих право на получение средств областного бюджета при казначейской системе исполнения областного бюджета ДОГОВОР НА РАСЧЕТНОЕ ОБСЛУЖИВАНИЕ УПРАВЛЕНИЕМ ФИНАНСОВ АДМИНИСТРАЦИИ ОБЛАСТИг. Липецк "___" _________ 200_ года Управление финансов администрации Липецкой области, именуемоев дальнейшем "УПРАВЛЕНИЕ ФИНАНСОВ", в лице начальника управленияЩеглеватых Вячеслава Михайловича, действующего на основанииПоложения, с одной стороны, и _________________________________________________________________, именуемый(ое) в дальнейшем"КЛИЕНТ", в лице ____________________________________________,действующего на основании ___________, с другой стороны, заключилинастоящий договор о нижеследующем. 1. Предмет договора УПРАВЛЕНИЕ ФИНАНСОВ обеспечивает расчетное обслуживаниеКЛИЕНТА в пределах лимитов бюджетных обязательств, доведенныхуправлением финансов администрации Липецкой области, согласноутвержденных в установленном порядке объемов финансирования всоответствии с бюджетной росписью. 2. Обязанности сторон УПРАВЛЕНИЕ ФИНАНСОВ обязуется: 2.1. Открыть КЛИЕНТУ лицевой счет в установленном порядке. 2.2. Своевременно и правильно зачислять денежные средства налицевой счет КЛИЕНТА в соответствии с распоряжениями наперечисление средств с текущего счета и списывать их в пределахостатка средств на лицевых счетах в соответствии с принятыми кисполнению платежными поручениями КЛИЕНТА. 2.3. Ежедневно осуществлять прием представляемых КЛИЕНТОМплатежных поручений на списание средств с лицевого счета по видамвыплат с приложением документов, служащих основанием платежа(счет-фактура, договор и др.). 2.4. Выдавать КЛИЕНТУ выписку по лицевому счету со всемиприложениями не позднее 15 часов рабочего дня, следующего за днемсовершения операции. 2.5. Производить безакцептное и бесспорное списание денежныхсредств только в исключительных случаях, предусмотренныхдействующим законодательством . 2.6. Обеспечивать тайну операций по лицевому счету КЛИЕНТА. 2.7. Предоставлять информацию третьим лицам о движенииденежных средств на лицевом счете КЛИЕНТА в исключительныхслучаях, предусмотренных законодательством. 2.8. Своевременно информировать КЛИЕНТА об изменении порядкарасчетов и консультировать по вопросам, возникающим в процессерасчетного обслуживания. 2.9. Предоставлять КЛИЕНТУ комплекс услуг по расчетномуобслуживанию, предусмотренных действующим законодательством вотношении бюджетных средств. КЛИЕНТ обязуется: 2.11. Предоставить документы, необходимые для открытиялицевого счета. 2.12. Обеспечить своевременное предоставление и правильностьоформления платежных поручений на списание средств с лицевогосчета. 2.13. Обеспечить использование средств областного бюджетастрого по целевому назначению. 3. УПРАВЛЕНИЕ ФИНАНСОВ имеет право: 3.1. Требовать от КЛИЕНТА правильности оформления платежныхпоручений по видам расходов с приложением документов, служащихоснованием платежа (договор, счет-фактура, акт выполненных работ ит.д.). 3.2. Приостанавливать, либо прекращать финансирование в случаенепредставления отчетности об использовании выделенных средств. 3.3. Проверять с выездом на место целевое использованиебюджетных средств. 3.4. Требовать от КЛИЕНТА дополнительную информацию, связаннуюс операциями по его лицевому счету. 3.5. Требовать от КЛИЕНТА осуществления операций по своемулицевому счету только в пределах имеющихся остатков средств. 4. КЛИЕНТ имеет право: 4.1. Получать от УПРАВЛЕНИЯ ФИНАНСОВ всю необходимуюинформацию по своей работе со средствами областного бюджета. 4.2. Контролировать своевременность зачисления и перечислениясредств по своему лицевому счету. 5. Ответственность сторон 5.1. Вопросы ответственности сторон за неисполнение илиненадлежащее исполнение своих обязанностей по настоящему Договору,не урегулированные настоящим Договором, подлежат регулированию всоответствии с требованиями действующего законодательства РФ. 6. Разрешение споров 6.1. Все споры, которые могут возникнуть при исполнениинастоящего договора, стороны будут стремиться решить путемпереговоров. 6.2. В случае недостижения соглашения по спорам, возникающиммежду сторонами в связи с ненадлежащим исполнением условийнастоящего договора, споры разрешаются в порядке, предусмотренномдействующим законодательством, в арбитражном суде. 7. Сроки действия договора 7.1. Настоящий договор заключается с ___________ на срокдействия лицевого счета. 7.2. Изменения и дополнения к настоящему Договору производятсяв письменной форме за подписью каждой из сторон. 7.3. Настоящий договор составлен в двух экземплярах, один изкоторых находится в УПРАВЛЕНИИ ФИНАНСОВ, второй - выдаетсяКЛИЕНТУ. 8. Юридические адреса и реквизиты сторон УПРАВЛЕНИЕ ФИНАНСОВ КЛИЕНТ398000, г. Липецк, пл. Плеханова, 4 _____________________________________________________ _____________________ (подпись) (подпись)"___"____________ 200_ года "__"_______ 200_ года Приложение N 4 к порядку финансирования расходов областного бюджета и ведения лицевых счетов главных распорядителей (распорядителей) и получателей средств областного бюджета, бюджетных учреждений и других организаций, имеющих право на получение средств областного бюджета при казначейской системе исполнения областного бюджета ДОГОВОР НА РАСЧЕТНОЕ ОБСЛУЖИВАНИЕ__________________________________________________________________г. Липецк "___" ______ 200 г.__________________________________________________________________ (наименование главного распорядителя, распорядителя)именуемый в дальнейшем ГЛАВНЫЙ РАСПОРЯДИТЕЛЬ (РАСПОРЯДИТЕЛЬ), влице ____________________________________________________________, (должность, Ф.И.О. руководителя)действующего на основании _______________________________________,с одной стороны, и_________________________________________________________________, (наименование подведомственной организации)именуемый в дальнейшем "КЛИЕНТ", влице ___________________________ ________________________________,действующего на основании _____________________________________, сдругой стороны, заключили настоящий договор о нижеследующем. 1. Предмет договора ГЛАВНЫЙ РАСПОРЯДИТЕЛЬ обеспечивает расчетное обслуживаниеКЛИЕНТА в пределах лимитов бюджетных обязательств, доведенныхуправлением финансов администрации Липецкой области, согласноутвержденным в установленном порядке объемам финансирования всоответствии с утвержденной бюджетной росписью. 2. Обязанности сторон ГЛАВНЫЙ РАСПОРЯДИТЕЛЬ обязуется: 2.1. Уведомлять КЛИЕНТА о проведенных по его лицевому счетуоперациях. 2.2. Осуществлять оформление платежных поручений на списаниесредств с лицевого счета КЛИЕНТА и представлять их в управлениефинансов для исполнения. 2.3. Обеспечивать тайну операций по лицевому счету КЛИЕНТА. 2.4. Своевременно информировать КЛИЕНТА об изменении порядкарасчетов и консультировать по вопросам, возникающим в процессерасчетного обслуживания. КЛИЕНТ обязуется: 2.5. Предоставить документы, необходимые для открытия лицевыхсчетов. 2.6. Своевременно предоставлять документы, служащие основаниемплатежа (счет-фактура, договор, акт выполненных работ и т.п.) 2.7. Обеспечить использование средств областного бюджетастрого по целевому назначению. 3. ГЛАВНЫЙ РАСПОРЯДИТЕЛЬ имеет право: 3.1. Требовать от КЛИЕНТА предоставления документов, служащихоснованием платежа (договор, счет - фактура, акт выполненных работи т.д.). 3.2. Проверять целевое использование бюджетных средств сназначением, указанным в платежных документах. 3.3. Требовать от КЛИЕНТА дополнительную информацию, связаннуюс операциями по его лицевым счетам. 4. КЛИЕНТ имеет право: 4.1. Получать от ГЛАВНОГО РАСПОРЯДИТЕЛЯ всю необходимуюинформацию по своей работе со средствами областного бюджета. 4.2. Контролировать своевременность перечисления средств посвоим лицевым счетам. 5. Ответственность сторон 5.1. Вопросы ответственности сторон за неисполнение илиненадлежащее исполнение своих обязанностей по настоящему Договору,не урегулированные настоящим Договором, подлежат регулированию всоответствии с требованиями действующего законодательства РФ. 6. Разрешение споров 6.1. Все споры, которые могут возникнуть при исполнениинастоящего Договора, стороны будут стремиться решить путемпереговоров. 6.2. В случае не достижения соглашения по спорам, возникающиммежду сторонами в связи с ненадлежащим исполнением условийнастоящего Договора, споры разрешаются в порядке, предусмотренномдействующим законодательством РФ, в арбитражном суде. 7. Сроки действия договора 7.1. Настоящий Договор заключается с ____________ на срокдействия лицевого счета. 7.2. Изменения и дополнения к настоящему Договору производятсяв письменной форме за подписью каждой из сторон. 7.3. Настоящий Договор составлен в 3 экземплярах, один изкоторых находится у ГЛАВНОГО РАСПОРЯДИТЕЛЯ, второй - выдаетсяКЛИЕНТУ, третий - в управлении финансов администрации области. 8. Юридические адреса и реквизиты сторонГЛАВНЫЙ РАСПОРЯДИТЕЛЬ КЛИЕНТ______________________ ___________________ (подпись) (подпись)"____" ________ 200 г. "____" ________ 200 г.Печать Печать Приложение N 5 к порядку финансирования расходов областного бюджета и ведения лицевых счетов главных распорядителей (распорядителей) и получателей средств областного бюджета, бюджетных учреждений и других организаций, имеющих право на получение средств областного бюджета при казначейской системе исполнения областного бюджета ИЗВЕЩЕНИЕ ОБ ОТКРЫТИИ ЛИЦЕВОГО СЧЕТА Управление финансов администрации Липецкой области сообщает,что ________________________________________________________________________________________________________________________________ (ИНН/КПП, полное наименование клиента)__________________________________________________________________с "__" _________ 200 г. открыт лицевой счет N __________________Начальник управления финансов ___________________ (______________) Подпись Ф.И.О.Начальник отдела казначейскогоисполнения бюджета ____________________ (_____________) Подпись Ф.И.О.М.П. "__" _________ 200_ г. Приложение N 6 к порядку финансирования расходов областного бюджета и ведения лицевых счетов главных распорядителей (распорядителей) и получателей средств областного бюджета, бюджетных учреждений и других организаций, имеющих право на получение средств областного бюджета при казначейской системе исполнения областного бюджета РЕЕСТР ПЛАТЕЖНЫХ ПОРУЧЕНИЙ, ПОДЛЕЖАЩИХ ОПЛАТЕ ЗА СЧЕТ СРЕДСТВ ОБЛАСТНОГО БЮДЖЕТА ЗА "____" ___________ 200_ Г.__________________________________________________________________ Наименование клиента__________________________________________________________________----T----------T----------T------------T----------T------------T----------¬¦ N ¦ Номер ¦ Дата ¦Наименование¦ Сумма по ¦Наименование¦Назначени妦п/п¦платежного¦платежного¦ плательщика¦платежному¦ получателя ¦ платежа ¦¦ ¦поручения ¦поручения ¦ ¦ поручению¦ ¦ ¦L---+----------+----------+------------+----------+------------+-----------____________________________________________________________________________________________________________________________________ Итого __________________Всего прописью: __________________________________________________Руководитель:Главный бухгалтер: М.П.Отметка отдела казначейского исполнения бюджета управленияфинансов:_______________ (________________________) "__" _________ 200__ г. Подпись Ф.И.О. работника Приложение N 7 к порядку финансирования расходов областного бюджета и ведения лицевых счетов главных распорядителей (распорядителей) и получателей средств областного бюджета, бюджетных учреждений и других организаций, имеющих право на получение средств областного бюджета при казначейской системе исполнения областного бюджета ЖУРНАЛ УЧЕТА БЛАНКОВ ДЕНЕЖНЫХ ЧЕКОВЫХ КНИЖЕК ------------¬ ЗА ______ ГОД ¦ КОДЫ ¦ +-----------+ по ССПД ¦ ¦ +-----------+ ¦ ¦ +-----------+Управление финансов БИК ¦ ¦администрации L------------Липецкой областиУчреждение банка _____________________________________________________________________----T-----------T---------------------------T-------------------------------------------¬¦ N ¦ Номера и ¦Получено в учреждении банка¦ Выдано клиенту ¦¦п/п¦серии чеков+---------T-----------------+------T------------T-----------------------+¦ ¦ ¦ дата ¦ подпись ¦ дата ¦наименование¦подпись уполномоченног ¦ ¦получения¦уполномоченного ¦выдачи¦ лицевого ¦ лица клиента ¦¦ ¦ ¦ ¦ лица управления¦ ¦ счета +-----------T-----------+¦ ¦ ¦ ¦ финансов ¦ ¦ ¦в получении¦в возврате ¦L---+-----------+---------+-----------------+------+------------+-----------+------------ Приложение N 8 к порядку финансирования расходов областного бюджета и ведения лицевых счетов главных распорядителей (распорядителей) и получателей средств областного бюджета, бюджетных учреждений и других организаций, имеющих право на получение средств областного бюджета при казначейской системе исполнения областного бюджета__________________________________________________________________ наименование финансового органа__________________________________________________________________ наименование организации ЗАЯВЛЕНИЕ"___"__________ г. NПросьба выдать по лицевому счету N _______________________________денежных чековых книжек____________________ шт. по ________ листов количество прописью кол-воДля расчетов _____________________________________________________Чековые книжки обязуемся хранить под ключом, в безопасном отогня и хищения помещении.Чековые книжки доверяем получить нашему работнику _______________,подписькоторого ___________________________________________ удостоверяем.Руководительорганизации _____________ Место _____________________________ (подпись) печати (расшифровка подписи)Главный бухгалтерорганизации _____________ _____________________________ (подпись) (расшифровка подписи)__________________________________________________________________ Отметки финансового органаРазрешаю Начальник управления финансов ____________________ (подпись) Начальник отдела казначейского исполнения бюджета ___________________ (подпись)Денежные чековые книжки с бланками за N __________________________ (от - до)Выдал Получил (подпись) (расшифровка подписи работника управления финансов) Приложение N 9 к порядку финансирования расходов областного бюджета и ведения лицевых счетов главных распорядителей (распорядителей) и получателей средств областного бюджета, бюджетных учреждений и других организаций, имеющих право на получение средств областного бюджета при казначейской системе исполнения областного бюджета ЖУРНАЛ РЕГИСТРАЦИИ ДЕНЕЖНЫХ ЧЕКОВ, ПРИНЯТЫХ К ИСПОЛНЕНИЮ УПРАВЛЕНИЕМ ФИНАНСОВ----T-------------T--------T------------T--------------T---------¬¦ N ¦Серия и номер¦ Сумма, ¦Наименование¦Номер лицевого¦Роспись ¦¦п/п¦ денежного ¦ руб. ¦ получателя ¦ счета ¦доверен- ¦¦ ¦ чека ¦ коп. ¦ ¦ ¦ного лица¦L---+-------------+--------+------------+--------------+---------- Приложение N 10 к порядку финансирования расходов областного бюджета и ведения лицевых счетов главных распорядителей (распорядителей) и получателей средств областного бюджета, бюджетных учреждений и других организаций, имеющих право на получение средств областного бюджета при казначейской системе исполнения областного бюджета областного бюджета и ведения лицевых счетов ТИПОВОЕ СОГЛАШЕНИЕ МЕЖДУ ОРГАНОМ МЕСТНОГО САМОУПРАВЛЕНИЯ И УПРАВЛЕНИЕМ ФИНАНСОВ АДМИНИСТРАЦИИ ОБЛАСТИ О КАССОВОМ ОБСЛУЖИВАНИИ ИСПОЛНЕНИЯ МЕСТНОГО БЮДЖЕТА ПО РАСХОДАМ В ЧАСТИ ФИНАНСОВОЙ ПОМОЩИ, НАПРАВЛЯЕМОЙ ИЗ ОБЛАСТНОГО БЮДЖЕТА В ВИДЕ СУБВЕНЦИЙ В связи с переходом на казначейскую систему исполненияобластного бюджета управление финансов администрации Липецкойобласти в лице начальника управления финансов _____________________________________________________________________, действующего наосновании Положения об управлении финансов администрацииобласти, утвержденного постановлением главы администрации областиот 14.02.2000 N 23, и администрация ______________________________в лице __________________________________________, действующего наосновании Устава, именуемые в дальнейшем "Стороны", заключилинастоящее Соглашение о нижеследующем. Раздел 1. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ Статья 1 Администрация ________________________________________________поручает управлению финансов администрации областиосуществление кассового обслуживания исполнения местного бюджетапо расходам в части финансовой помощи, направляемой из областногобюджета в виде субвенций. Кассовое обслуживание осуществляется в соответствии снормативными правовыми актами, регулирующими бюджетныеправоотношения, принятыми органами государственной властиРоссийской Федерации, органами государственной власти Липецкойобласти и органами местного самоуправления в пределах своейкомпетенции. Полномочия управления финансов администрации области покассовому обслуживанию исполнения местного бюджета определяютсянастоящим Соглашением. Статья 2 Администрация ________________________________________________организует и обеспечивает исполнение местного бюджета в частифинансовой помощи, направляемой из областного бюджета в видесубвенций. Кассовое обслуживание осуществляется во взаимодействии сфинансовыми органами местного самоуправления, учреждениямиЦентрального банка Российской Федерации. Статья 3 Для учета расходов, получателям бюджетных средств в управлениифинансов открываются лицевые счета, на которых отражаетсяфинансирование получателей бюджетных средств и их кассовыерасходы. Статья 4 Через лицевые счета получателей бюджетных средств, открытых вуправлении финансов осуществляется финансирование расходовучреждений и организаций в соответствии с действующимзаконодательством, на основании представленных в установленномпорядке платежных документов на финансирование. Раздел 2. ПРАВА И ОБЯЗАННОСТИ СТОРОН Статья 5 Управление финансов в процессе осуществления кассовогообслуживания исполнения местных бюджетов принимает на себяследующие обязательства: - обеспечивает финансирование и учет расходов местного бюджетав части финансовой помощи, направляемой из областного бюджета ввиде субвенций; - производит учет операций в разрезе кодов бюджетнойклассификации по расходам получателей бюджетных средств, а такжена основании исполнительных документов о бесспорном взысканиисредств в соответствии с действующим законодательством; - открывает в установленном порядке получателям бюджетныхсредств лицевые счета для учета движения средств; - производит записи в лицевых счетах на основании надлежащеоформленных расчетно-денежных документов (реестров, платежныхпоручений и т.п.) установленной формы; - выдает обслуживаемым получателям бюджетных средств черезфинансовый орган выписки из лицевых счетов по мере совершенияопераций; - обеспечивает конфиденциальность операций по лицевым счетамполучателей бюджетных средств в соответствии с действующимзаконодательством; - информирует об изменении порядка исполнения бюджета; - консультирует по вопросам документооборота и вопросам,возникающим в процессе расчетного обслуживания. Управление финансов администрации области имеет право: - принимать платежные документы для финансирования расходов поустановленной форме от соответствующих финансовых органов илиуполномоченных распорядителей бюджетных средств с указанием кодовбюджетной классификации; - требовать от получателя средств надлежащего оформленияплатежных поручений на перечисление средств; - осуществлять операции по лицевым счетам в пределахутвержденных лимитов; - проверять соответствие расходов, указанных в платежномдокументе, при проведении платежей, относительно выделенногофинансирования в разрезе функциональной и экономическойклассификации расходов бюджетов Российской Федерации; Статья 6 Администрация _____________________________________________ влице финансового органа принимает на себя следующие обязательства: - предоставлять в управление финансов администрации областидокументы, необходимые для открытия лицевых счетов; - обеспечить представление платежных документов дляфинансирования расходов по установленной форме, в пределахимеющихся средств на счете в разрезе функциональной иэкономической классификации расходов областного бюджета; - обеспечить целевое расходование бюджетных средств; - представлять в установленные сроки отчеты об использованиибюджетных средств. Администрация __________________________________________ имеетправо: - распоряжаться средствами, находящимися на лицевых счетах всоответствии с действующим законодательством, в пределахутвержденных лимитов бюджетных обязательств; - получать от управления финансов необходимую информацию подвижению средств на лицевом счете; - контролировать своевременность зачисления и перечислениясредств с лицевого счета; - получать выписку со счетов по мере совершения операций. Статья 7 Управление финансов администрации области не несетответственности:- по обязательствам администрации ______________________________________________________________________, соответствующих финансовыхорганов и получателей бюджетных средств; - за правильность содержащихся в расчетных документах сведенийи арифметических расчетов. Убыток, который произойдет вследствие оплаты платежногопоручения с подложными подписями, подложной печатью или подложнымтекстом, несет получатель средств, если в установленном закономпорядке не будет доказана вина управления финансов. Раздел 3. ОРГАНИЗАЦИОННОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ Статья 8 Управление финансов администрации области при осуществлениифункций, возложенных на него настоящим Соглашением, используетинформационную базу администрации __________________________________________________________________________________________. Раздел 4. СРОК ДЕЙСТВИЯ БЮДЖЕТНОГО СОГЛАШЕНИЯ Статья 9 Соглашение вступает в силу с "____" __________ 200_ года идействует в течение бюджетного года. Действие настоящего Соглашения может быть прекращено посоглашению сторон или по письменному уведомлению одной из сторон,при условии, что уведомление о прекращении действующего соглашениянаправлено другой стороне не позднее двух месяцев до датыпрекращения настоящего соглашения. Стороны имеют право в одностороннем порядке расторгнутьнастоящее Соглашение в случае несоблюдения его условий ссоответствующим уведомлением другой стороны. Соглашение считается продленным на следующий бюджетный год,если ни одна из сторон не заявила о прекращении действиянастоящего соглашения.Управление финансов Администрация _________________администрации области ______________________________398000, г. Липецк,ул. Плеханова, 4Начальник управления финансов Глава администрации ___________администрации области ____________________________________________________ _________________________________ ___________ 200_ г. ___ ___________ 200_ г. Приложение N 11 к порядку финансирования расходов областного бюджета и ведения лицевых счетов главных распорядителей (распорядителей) и получателей средств областного бюджета, бюджетных учреждений и других организаций, имеющих право на получение средств областного бюджета при казначейской системе исполнения областного бюджета ДОГОВОР НА РАСЧЕТНОЕ ОБСЛУЖИВАНИЕ УПРАВЛЕНИЕМ ФИНАНСОВ АДМИНИСТРАЦИИ ОБЛАСТИг. Липецк "____" ___________ 200__ года Управление финансов администрации Липецкой области, именуемоев дальнейшем "УПРАВЛЕНИЕ ФИНАНСОВ", в лице начальника управленияЩеглеватых Вячеслава Михайловича, действующего на основанииПоложения, с одной стороны, отдел (управление, комитет) финансовадминистрации ____________________ района (города), именуемыйв дальнейшем "ФИНАНСОВЫЙ ОРГАН", в лице_______________________________________, действующего на основанииПоложения, с другой стороны, и __________________________________________________________, именуемый в дальнейшем "КЛИЕНТ", в лице___________________________________, действующего на основании________________________, с третьей стороны, заключили настоящийдоговор о нижеследующем. 1. Предмет договора ФИНАНСОВЫЙ ОРГАН поручает УПРАВЛЕНИЮ ФИНАНСОВ обеспечитьрасчетное обслуживание КЛИЕНТА в пределах лимитов бюджетныхобязательств, доведенных управлением финансов администрацииЛипецкой области, согласно утвержденным в установленном порядкеобъемам финансирования в соответствии с утвержденной бюджетнойросписью. 2. Обязанности сторон УПРАВЛЕНИЕ ФИНАНСОВ обязуется: 2.1. Открывать КЛИЕНТУ лицевые счета в установленном порядке. 2.2. Своевременно и правильно зачислять денежные средства налицевые счета КЛИЕНТА в соответствии с распоряжениями наперечисление средств с текущего счета и списывать их в пределахостатка средств на лицевых счетах в соответствии с принятыми кисполнению платежными поручениями КЛИЕНТА. 2.3. Ежедневно осуществлять прием представляемых ФИНАНСОВЫМОРГАНОМ платежных поручений на списание средств с лицевого счетаКЛИЕНТА по видам выплат с приложением документов, служащихоснованием платежа (счет-фактура, договор и др.). 2.4. Выдавать ФИНАНСОВОМУ ОРГАНУ выписку по лицевому счетуКЛИЕНТА со всеми приложениями не позднее 15 часов рабочего дня,следующего за днем совершения операции. 2.5. Производить безакцептное и бесспорное списание денежныхсредств только в исключительных случаях, предусмотренныхдействующим законодательством. 2.6. Обеспечивать тайну операций по лицевому счету КЛИЕНТА. 2.7. Предоставлять информацию третьим лицам о движенииденежных средств на лицевом счете КЛИЕНТА в исключительныхслучаях, предусмотренных законом. 2.8. Своевременно информировать ФИНАНСОВЫЙ ОРГАН и КЛИЕНТА обизменении порядка расчетов и консультировать по вопросам,возникающим в процессе расчетного обслуживания. 2.9. Предоставлять ФИНАНСОВОМУ ОРГАНУ и КЛИЕНТУ комплекс услугпо расчетному обслуживанию, предусмотренных действующимзаконодательством в отношении бюджетных средств. ФИНАНСОВЫЙ ОРГАН обязуется: 2.10. Проверять документы, необходимые для открытия лицевыхсчетов. 2.11. Обеспечить контроль за своевременным предоставлением иправильностью оформления платежных поручений на списание средств слицевого счета КЛИЕНТА. 2.12. Своевременно и правильно отражать в доходах и расходахбюджета района (города) средства, списанные с лицевого счетаКЛИЕНТА. 2.13. Своевременно выдавать КЛИЕНТУ заверенную выписку полицевому счету КЛИЕНТА. 2.14. Обеспечить контроль за использованием бюджетных средствстрого по целевому назначению. КЛИЕНТ обязуется: 2.15. Предоставить документы, необходимые для открытия лицевыхсчетов. 2.16. Обеспечить своевременное предоставление и правильностьоформления платежных поручений на списание средств с лицевогосчета. 2.17. Обеспечить использование бюджетных средств строго поцелевому назначению. 3. Права сторон УПРАВЛЕНИЕ ФИНАНСОВ имеет право: 3.1. Требовать от ФИНАНСОВОГО ОРГАНА и КЛИЕНТА правильностиоформления платежных поручений по видам расходов с приложениемдокументов, служащих основанием платежа (договор, счет-фактура,акт выполненных работ и т.д.). 3.2. Приостанавливать либо прекращать финансирование в случаенепредставления отчетности об использовании выделенных средств. 3.3. Проверять с выездом на место целевое использованиебюджетных средств. 3.4. Требовать от ФИНАНСОВОГО ОРГАНА и КЛИЕНТА дополнительнуюинформацию, связанную с операциями по лицевому счету КЛИЕНТА. 3.5. Требовать от ФИНАНСОВОГО ОРГАНА и КЛИЕНТА осуществленияопераций по лицевому счету КЛИЕНТА в пределах имеющихся остатковсредств. ФИНАНСОВЫЙ ОРГАН и КЛИЕНТ имеют право: 3.6. Получать от УПРАВЛЕНИЯ ФИНАНСОВ всю необходимуюинформацию по своей работе с бюджетными средствами на оказаниефинансовой помощи. 3.7. Контролировать своевременность зачисления и перечислениясредств по лицевому счету КЛИЕНТА. 4. Ответственность сторон Вопросы ответственности сторон за неисполнение илиненадлежащее исполнение своих обязанностей по настоящему Договору,не урегулированные настоящим Договором, подлежат регулированию всоответствии с требованиями действующего законодательства РФ. 5. Разрешение споров 5.1. Все споры, которые могут возникнуть при исполнениинастоящего договора, стороны будут стремиться решить путемпереговоров. 5.2. В случае недостижения соглашения по спорам, возникающиммежду сторонами в связи с ненадлежащим исполнением условийнастоящего договора, споры разрешаются в порядке, предусмотренномдействующим законодательством, в арбитражном суде. 6. Сроки действия договора 6.1. Настоящий договор заключается с ____________ на срокдействия лицевого счета. 6.2. Изменения и дополнения к настоящему Договору производятсяв письменной форме за подписью каждой из сторон. 6.3. Настоящий договор составлен в трех экземплярах, один изкоторых находится в УПРАВЛЕНИИ ФИНАНСОВ, второй - в ФИНАНСОВОМОРГАНЕ, третий - выдается КЛИЕНТУ. 7. Юридические адреса и реквизиты сторонУПРАВЛЕНИЕ ФИНАНСОВ ФИНАНСОВЫЙ ОРГАН КЛИЕНТ398000, г. Липецк,пл. Плеханова, 4 _____________________________________________ _____________________ __________________________________ (подпись) (подпись) (подпись)"__" _________ 200_ года "__" ______ 200_ года "__" _____ 200_ года Приложение N 12 к порядку финансирования расходов областного бюджета и ведения лицевых счетов главных распорядителей (распорядителей) и получателей средств областного бюджета, бюджетных учреждений и других организаций, имеющих право на получение средств областного бюджета при казначейской системе исполнения областного бюджета ДОПОЛНИТЕЛЬНОЕ СОГЛАШЕНИЕ К ДОГОВОРУ НА РАСЧЕТНОЕ ОБСЛУЖИВАНИЕ УПРАВЛЕНИЕМ ФИНАНСОВ АДМИНИСТРАЦИИ ОБЛАСТИ ОТ "_____" _________________ N ___________ ОБ ОБМЕНЕ ЭЛЕКТРОННЫМИ ДОКУМЕНТАМИ В СИСТЕМЕ ЭЛЕКТРОННОГО ДОКУМЕНТООБОРОТАг. __________________ "___" ________ 200_ г. Управление финансов администрации Липецкой области в лиценачальника Щеглеватых Вячеслава Михайловича, действующего наосновании "Положения", именуемый в дальнейшем "управлениефинансов", с одной стороны и ____________________________________ (наименование учреждения, адрес)_______________ в лице _________________________________________,действующего на основании _______________________________________,именуемый в дальнейшем "клиент системы", с другой стороны,именуемые также "стороны", заключили настоящее ДополнительноеСоглашение о нижеследующем. 1. ПРЕДМЕТ СОГЛАШЕНИЯ 1.1. Управление финансов и клиент системы осуществляют обмендокументами, необходимыми при формировании и исполнении областногобюджета и формируемыми с использованием программных продуктов АРМ"Бюджет" и "Бюджет-КС", а также копиями документов, подтверждающихпоставку товаров, выполнение работ, оказание услуг и инымидокументами конфиденциального характера в электронном виде посистеме электронного документооборота управления финансов (СЭДУФ). 1.2. Стороны признают, что полученные ими электронныедокументы, заверенные электронной цифровой подписью уполномоченныхлиц, юридически эквивалентны полученным документам на бумажныхносителях, заверенным соответствующими подписями и оттискамипечатей сторон. 1.3. Стороны признают, что использование в СЭД УФ средствкриптографической защиты информации, которые реализуют электроннуюцифровую подпись, достаточно для обеспечения конфиденциальностиинформационного взаимодействия сторон, а также для подтверждениятого, что: электронный документ исходит от стороны, его передавшей(подтверждение авторства документа); электронный документ не претерпел изменений при информационномвзаимодействии сторон (подтверждение целостности и подлинностидокумента); электронный документ юридически эквивалентен документу набумажном носителе. 1.4. Для работы в СЭД УФ стороны руководствуются действующимзаконодательством Российской Федерации, нормативными актами,принятыми на территории Липецкой области. 2. ТЕХНИЧЕСКИЕ УСЛОВИЯ 2.1. Клиент системы за свой счет приобретает средствавычислительной техники, аппаратно-программные средства защитыинформации от несанкционированного доступа (НСД) и программныйпродукт, реализующий функции электронной цифровой подписи. 2.2. Клиент системы оплачивает средства связи и каналы связи,необходимые для работы в СЭД УФ. 2.3. Поставку клиенту системы ключей электронной цифровойподписи осуществляет Центр регистрации, изготовления исертификации ключевых документов (ЦРИСК). 3. ПОРЯДОК ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ ОБМЕНА ЭЛЕКТРОННЫМИ ДОКУМЕНТАМИ 3.1. Клиент системы передает в управление финансов документы,необходимые для формирования бюджета и проведения оплаты расходовпо полной бюджетной классификации, сформированные с использованиемпрограммных продуктов АРМ "Бюджет" и "Бюджет-КС". 3.2. Клиент системы получает от управления финансов документы,служащие основанием для проведения бухгалтерских операций,сформированные с использованием программных продуктов АРМ "Бюджет"и "Бюджет-КС". 3.3. В процессе осуществления информационного обмена сторона,получившая электронный документ, обязана произвести проверкуэлектронной цифровой подписи лица, подписавшего документ ипроверить правильность оформления электронного документа. 3.4. Электронный документ, оформленный надлежащим образом, суспешно проверенными электронными цифровыми подписями,необходимыми для данного типа электронного документа, должен бытьпринят в обработку. Свидетельством того, что электронный документ принят, являетсяполучение одной из сторон электронной квитанции о принятииэлектронного документа в обработку или самого электронногодокумента, подписанного электронной цифровой подписью принявшейстороны. 4. ОБЯЗАННОСТИ СТОРОН 4.1. Управление финансов принимает на себя следующиеобязанности: обеспечить функционирование оборудования, необходимого дляобмена электронными документами с клиентом системы; извещать клиентов о невозможности по каким-либо причинампринимать или передавать документы по системе электронногодокументооборота; немедленно приостанавливать обмен электронными документами склиентом системы при получении от него сообщения о компрометацииего ключей электронной цифровой подписи; при изменении требований к передаваемым электронным документамизвестить клиента системы об этих изменениях в установленныезаконами Российской Федерации сроки. 4.2. Клиент системы принимает на себя следующие обязанности: извещать управление финансов любым возможным способом оневозможности принятия или передачи документов по системеэлектронного документооборота и представить документы инымспособом; в случае разногласий сторон обеспечить доступ уполномоченныхлиц управления финансов к ПЭВМ, на которых будет производитьсяобмен электронными документами; соблюдать правила работы в СЭД УФ и требования эксплуатационнойдокументации по электронной цифровой подписи; содержать в исправном состоянии компьютеры, которые подключенык СЭД УФ, принимать организационные меры для предотвращениянесанкционированного доступа в помещения, к компьютерам иустановленному на них программному обеспечению; не допускать появления в компьютерной среде, где функционируетСЭД УФ, компьютерных вирусов и программ, направленных на ееразрушение; без согласования с управлением финансов не вносить никакихизменений в технические и программные средства СЭД УФ,установленные у клиента системы; немедленно прекратить использование скомпрометированнойэлектронной цифровой подписи и информировать управление финансов; немедленно сообщать в управление финансов обо всех случаях,свидетельствующих о попытках несанкционированного доступа ккомпьютерам с установленной электронной цифровой подписью, а такжео любой, даже кратковременной, потере контроля над закрытымключом; не уничтожать и не модифицировать открытые и закрытые ключиэлектронной цифровой подписи, электронные документы (в том числеэлектронные квитанции и журналы), и хранить их в том виде, вкотором они передавались или принимались от управления финансов; 4.3. Порядок хранения и создание условий для сохранностидокументов постоянного пользования осуществляется в соответствии справилами организации государственного архивного дела. При этомдоступ к документам должен быть ограничен внутренним регламентом.Стороны несут ответственность за целостность и достоверность своихэлектронных архивов. 4.4. Стороны обязуются при осуществлении передачи электронныхдокументов по СЭД УФ руководствоваться правилами и техническимитребованиями, установленными действующим законодательствомРоссийской Федерации и другими нормативными актами. 4.5. Сторона, для которой создалась невозможность исполненияобязательств по настоящему Соглашению, должна немедленно извещатьдругую сторону. Обмен электронными документами на время действияэтих обстоятельств приостанавливается. 4.6. При возникновении споров, связанных с принятием илипередачей электронных документов, стороны обязаны соблюдатьпорядок согласования разногласий, предусмотренный настоящимСоглашением. 5. ОТВЕТСТВЕННОСТЬ СТОРОН 5.1. Стороны несут ответственность за использование информациив соответствии с законодательством Российской Федерации. 5.2. Управление финансов не несет ответственности за ущерб,возникший в результате: принятия электронных документов к исполнению соскомпрометированной электронной цифровой подписью клиента системы,в случае получения информации о компрометации электронной цифровойподписи после принятия электронного документа к исполнению; неправильного заполнения клиентом системы электронныхдокументов в СЭД УФ; разглашения клиентом системы паролей или доступности третьимлицам ключей шифрования и электронной цифровой подписи. 5.3. Клиент системы несет ответственность за сохранностьпрограммного обеспечения системы, открытых и закрытых ключейэлектронной цифровой подписи и электронных документов, размещенныхна своих компьютерах. 5.4. В случае разногласий сторон по содержанию электронныхдокументов, стороны обязаны представить архивные копии данныхдокументов. 6. ПОРЯДОК СМЕНЫ КЛЮЧЕЙ ЭЛЕКТРОННОЙ ЦИФРОВОЙ ПОДПИСИ 6.1. Порядок выдачи, смены, уничтожения ключей, в том числе вслучаях их компрометации, определяется Временным положением оборганизации и обеспечении безопасности хранения, обработки ипередачи информации, не содержащей сведений составляющихгосударственную тайну, в системе электронного документооборотауправления финансов администрации Липецкой области сиспользованием ЭЦП. 7. ПОРЯДОК СОГЛАСОВАНИЯ РАЗНОГЛАСИЙ 7.1. Стороны на основе взаимного согласия принимают следующийпорядок разрешения возможных споров по обязательствам, вытекающимиз содержания электронного документа, и споров о наличииэлектронного документа: при получении одной из сторон электронного документа,электронная цифровая подпись которого не получила положительногорезультата проверки, а другая сторона настаивает на егоподлинности, стороны после проверки целостности программногообеспечения своего средства криптографической защиты информацииназначают экспертную комиссию из представителей сторон иэкспертов, признаваемых сторонами, от других организаций; экспертная комиссия в своей работе руководствуется порядкомразрешения конфликтных ситуаций, определенным Временного положенияоб организации и обеспечении безопасности хранения, обработки ипередачи информации, не содержащей сведений составляющихгосударственную тайну, в системе электронного документооборотауправления финансов администрации Липецкой области сиспользованием ЭЦП. 8. СРОК ДЕЙСТВИЯ СОГЛАШЕНИЯ Настоящее Соглашение вступает в силу с момента его подписаниясторонами и действует в период действия заключенного договора нарасчетное обслуживание. Изменения и дополнения в настоящее Соглашение могут вноситьсятолько в письменном виде по взаимному согласию сторон. В случае нарушения одной из сторон обязательств,предусмотренных данным Соглашением, другая сторона вправе водностороннем порядке расторгнуть настоящее Соглашение, уведомивоб этом в письменном виде другую сторону. Настоящее Соглашение составляется в двух экземплярах, поодному для каждой стороны. 9. ЮРИДИЧЕСКИЕ АДРЕСА И РЕКВИЗИТЫ СТОРОНУправление финансов: Управление финансов администрации Липецкой области, 398000,г. Липецк, пл. Плеханова, 4. М.П.КЛИЕНТ СИСТЕМЫ:____________________________________________________________________________________________________________________________________ М.П.