Постановление Администрации города Липецка от 29.07.2015 № 1361

 

 

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

 

АДМИНИСТРАЦИИ ГОРОДА ЛИПЕЦКА

 

29.07.2015г.

г.Липецк

N 1361

 

Обутверждении Методических рекомендаций по разработке

иутверждению стратегий развития муниципальных унитарных

предприятийгорода Липецка на срок до 5 лет и Порядка

составления,утверждения и установления показателей программ

финансово-хозяйственнойдеятельности муниципальных унитарных

предприятийгорода Липецка

 

В целях совершенствования системы управлениямуниципальными унитарными предприятиями города Липецка, повышения эффективностиих финансово-хозяйственной деятельности и в соответствии с Федеральным закономРФ от 14.11.2002 N 161-ФЗ "О государственных и муниципальных унитарныхпредприятиях" и Федеральным законом РФ от 06.10.2003 N 131-ФЗ "Обобщих принципах организации местного самоуправления в РоссийскойФедерации" администрация города постановляет:

1. Утвердить Методические рекомендации по разработке иутверждению стратегий развития муниципальных унитарных предприятий городаЛипецка на срок до 5 лет (приложение N 1).

2. Утвердить Порядок составления, утверждения иустановления показателей программ финансово-хозяйственной деятельностимуниципальных унитарных предприятий города Липецка (приложение N 2).

3. Структурным подразделениям администрации городаЛипецка, осуществляющим функции и полномочия учредителей муниципальныхунитарных предприятий до 01.10.2015, утвердить стратегии развития муниципальныхунитарных предприятий города Липецка на срок до 5 лет.

4. Контроль за исполнением настоящего постановленияоставляю за собой.

 

 

 

Глава города Липецка

М.В.Гулевский

 

 

 

Приложение N 1

к постановлению

администрации города Липецка

от 29.07.2015 N 1361

 

МЕТОДИЧЕСКИЕ РЕКОМЕНДАЦИИ

ПО РАЗРАБОТКЕ И УТВЕРЖДЕНИЮ СТРАТЕГИЙ РАЗВИТИЯ МУНИЦИПАЛЬНЫХ

УНИТАРНЫХ ПРЕДПРИЯТИЙ ГОРОДА ЛИПЕЦКА НА СРОК ДО 5 ЛЕТ

 

1. В целях повышения эффективности деятельностимуниципальных унитарных предприятий города Липецка (далее - предприятие), атакже совершенствования системы управления предприятием со стороны структурныхподразделений администрации города Липецка, осуществляющих функции и полномочияучредителей (далее - структурное подразделение администрации), предприятиеразрабатывает стратегию развития на срок до 5 лет (далее - стратегия развития).

2. Стратегия развития включает в себя следующиеразделы:

1) общие сведения о предприятии;

2) анализ внешней, внутренней среды предприятия;

3) оценка рисков;

4) определение стратегических целей развитияпредприятия. Ключевые показатели эффективности (КПЭ);

5) план мероприятий по реализации стратегии развития;

6) мониторинг и контроль реализации стратегииразвития.

Стратегия развития может содержать такжедополнительные разделы с учетом специфики деятельности предприятия.

3. В рамках разделов стратегии развития рекомендуетсяотразить следующую информацию:

3.1. Раздел "Общие сведения о предприятии":

- полное и сокращенное наименование предприятия;

- юридический адрес;

- дата государственной регистрации и регистрирующийорган;

- основные виды деятельности, осуществляемыепредприятием;

- организационная структура и основные функцииподразделений.

3.2. Раздел "Анализ внешней, внутренней средыпредприятия":

3.2.1. Результаты анализа внешней среды:

- общий анализ сегмента рынка экономическойдеятельности предприятия, в том числе рынка сбыта и определение занимаемойпредприятием доли, возможности ее расширения;

- анализ прочих значимых факторов.

3.2.2. Результаты анализа внутренней среды:

- общее описание деятельности предприятия, кадровойструктуры, системы управления персоналом, применяемых информационныхтехнологий, производственно-технической базы и других факторов, определяющихпроизводственно-экономическую деятельность предприятия;

- анализ показателей финансово-хозяйственнойдеятельности предприятия в динамике за последние 3 года.

При осуществлении анализа финансово-хозяйственнойдеятельности предприятия рекомендуется использовать следующие показатели:

- объем выполненных работ (оказанных услуг), в томчисле по основным видам деятельности в натуральном и стоимостном выражении;

- выручка от реализации основных видов деятельности;

- себестоимость продаж;

- валовая прибыль (убыток);

- прибыль (убыток) до налогообложения;

- чистая прибыль (убыток) отчетного периода;

- рентабельность реализованной продукции;

- среднегодовая стоимость основных средств;

- среднесписочная численность работников;

- средняя заработная плата;

- производительность труда;

- фондовооруженность труда;

- объем инвестиций в основной капитал;

- потребление топливно-энергетических ресурсов внатуральном и стоимостном выражении;

- финансовая устойчивость предприятия (автономность);

- ликвидность;

- рентабельность активов;

- оборачиваемость активов, кредиторской задолженностипри расчетах с поставщиками и подрядчиками.

3.3. Раздел "Оценка рисков":

- выявление, описание и анализ финансовых,производственных, имущественных и других рисков, способных ухудшить положениепредприятия;

- определение возможности минимизации негативныхпоследствий рисков.

3.4. Раздел "Определение стратегических целейразвития предприятия. Ключевые показатели эффективности (КПЭ)":

- определение стратегических целей развитияпредприятия с учетом результатов проведенного анализа внешней и внутреннейсреды, оценки рисков;

- четкую формулировку стратегических целей иустановление срока их достижения;

- определение перечня и числовых значений КПЭ достижениястратегических целей.

Стратегические цели развития предприятия должнысоответствовать целям и задачам, установленным в документах стратегическогопланирования города Липецка.

При определении перечня КПЭ рекомендуетсяруководствоваться п. 3.2.2 Методических рекомендаций и (или) задачами вдостижении стратегических целей (подцелей).

Стратегические цели, КПЭ рекомендуется представить втаблице:

 

Стратегическая цель	Задачи	КПЭ <*>	Ед. изм.	Прогноз КПЭ
				20__ г.	20__ г.	и т.д.
Стратегическая цель 1
1. (формулировка стратегической подцели)	1. (формулировка задачи в достижении стратегической подцели)	1. (название КПЭ, который оценивает выполнение поставленной задачи)
	2. ...	2. ...
2. ...	1. ... 2. ...	1. ... 2. ...
Стратегическая цель...
1. ...	1. ... 2. ...	1. ... 2. ...

 

<*> КПЭ рекомендуется установить для каждойзадачи в динамике по годам на весь период действия стратегии развития.

 

3.5. Раздел "План мероприятий по реализациистратегии развития предприятия".

При разработке плана мероприятий, обеспечивающихдостижение стратегических целей, рекомендуется руководствоваться следующимразделением на типы мероприятий:

Производственные мероприятия - это комплекс мер,направленных на модернизацию и оптимизацию производства, повышениеэнергоэффективности и энергосбережения, развитие материально-технической базы.

Финансовые мероприятия - это комплекс мер,направленных на определение объемов, сроков и источников необходимогофинансирования, в том числе привлечение кредитных ресурсов.

Управленческие мероприятия - это комплекс мер,направленных на разработку оптимальных схем использования административногоресурса предприятия, обеспечивающего достижение намеченных стратегических целей(подцелей).

Кадровые мероприятия - это комплекс мер, направленныхна проведение оценки потребности в персонале для различных этапов реализациистратегии развития, повышение квалификации персонала, анализ и рационализациюкадров, в целях соответствия задачам деятельности предприятия.

3.6. Раздел "Мониторинг и контроль реализацииплана мероприятий".

В данном разделе рекомендуется разработать план-графикреализации мероприятий стратегии развития с указанием сроков их выполнения,объемов, источников финансирования, должностных лиц, ответственных зареализацию стратегии развития.

Мониторинг и контроль выполнения плана-графикамероприятий рекомендуется проводить на регулярной основе (ежемесячно илиежеквартально).

4. Структурным подразделениям администрации ипредприятиям рекомендуется:

- ежегодно рассматривать ход реализации стратегииразвития предприятия на отраслевых балансовых комиссиях;

- осуществлять актуализацию стратегии развития сучетом достигнутых предприятием результатов, рекомендаций отраслевых балансовыхкомиссий.

5. Порядок согласования и утверждения стратегииразвития.

5.1. Проект стратегии развития (далее - проект)предприятие направляет в структурное подразделение администрации нарассмотрение.

5.2. Структурное подразделение администрацииутверждает проект после согласования с департаментом экономического развитияадминистрации города Липецка (далее - департамент экономического развития).

5.3. Утвержденный проект структурное подразделениеадминистрации направляет в департамент экономического развития.

6. Контроль за реализацией стратегии развития.

6.1. Предприятие ежегодно направляет в структурноеподразделение администрации мониторинг результатов выполнения плана-графикамероприятий (далее - мониторинг), предусмотренных разделом 3.6 Методическихрекомендаций.

6.2. Структурное подразделение администрациианализирует и направляет результаты мониторинга в разрезе каждого предприятия вдепартамент экономического развития.

6.3. Департамент экономического развития готовитсводный мониторинг, результаты которого размещает в сети Интернет.

 

 

 

Приложение N 2

к постановлению

администрации города Липецка

от 29.07.2015 N 1361

 

ПОРЯДОК

СОСТАВЛЕНИЯ, УТВЕРЖДЕНИЯ И УСТАНОВЛЕНИЯ ПОКАЗАТЕЛЕЙ ПРОГРАММ

ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ МУНИЦИПАЛЬНЫХ УНИТАРНЫХ

ПРЕДПРИЯТИЙ ГОРОДА ЛИПЕЦКА

 

I. Общие положения

 

1.1. Порядок составления, утверждения и установленияпоказателей программ финансово-хозяйственной деятельности (далее - Порядок)муниципальных унитарных предприятий города Липецка (далее - предприятие)разработан в соответствии со ст. 20 Федерального закона от 14.11.2002 N 161-ФЗ"О государственных и муниципальных унитарных предприятиях".

1.2. Целью разработки настоящего Порядка является:

- обеспечение единого подхода к составлению,утверждению и установлению показателей программ финансово-хозяйственнойдеятельности предприятий (далее - Программа);

- повышение эффективности работы, выявление ииспользование резервов, усиление контроля за деятельностью предприятий, а такжесовершенствование системы управления предприятиями.

 

II. Порядок составления, утверждения и установления

показателей Программы

 

2.1. Предприятие ежегодно составляет Программу наследующий финансовый год по форме согласно приложению к настоящему Порядку.

2.2. Программа представляет комплекс мероприятий,которые связаны между собой по срокам и источникам финансирования.

Мероприятия Программы должны соответствовать основнымнаправлениям деятельности предприятия в планируемом периоде по достижению целейи выполнению задач, определенных стратегией развития муниципальных унитарныхпредприятий города Липецка на срок до 5 лет, уставом предприятия, решениямиструктурных подразделений администрации города Липецка, осуществляющих функциии полномочия учредителя в отношении предприятий (далее - структурноеподразделение администрации).

2.3. Основанием для установления показателей Программыявляются данные бухгалтерской и статистической отчетности предприятия.

Перечень показателей определен в Программе и вМетодических рекомендациях по разработке и утверждению стратегий развитиямуниципальных унитарных предприятий города Липецка на срок до 5 лет.

2.4. Структурное подразделение администрацииутверждает и предоставляет Программу вместе с технико-экономическимобоснованием планируемых мероприятий, затрат на их реализацию, а такжеожидаемого эффекта от их выполнения в департамент экономического развитияадминистрации города Липецка до 01 декабря текущего года.

2.5. Руководитель предприятия вправе вносить измененияи уточнения в Программу до истечения текущего года после согласования соструктурным подразделением администрации.

2.6. Итоги выполнения Программы за год рассматриваютсяна заседаниях отраслевых балансовых комиссий.

 

III. Контроль и ответственность

 

3.1. Руководители предприятий несут персональнуюответственность за своевременное предоставление и выполнение Программы, полнотуи достоверность предоставляемой информации в порядке, предусмотренномдействующим законодательством Российской Федерации, муниципальными правовымиактами, трудовым договором.

3.2. Контроль за выполнением Программы осуществляетструктурное подразделение администрации.

 

 

 

Приложение

к Порядку

составления, утверждения

и установления показателей

программ финансово-хозяйственной

деятельности муниципальных

унитарных предприятий города Липецка

 

                                                  УТВЕРЖДАЮ

                                   _______________________________________

                                   руководитель структурного подразделения

                                               администрации

                                    "__"__________________________ 20__ г.

 

              Программа финансово-хозяйственнойдеятельности

___________________________________________________________________________

                        (наименованиепредприятия)

                           на ______________ год

 

                          Сведения опредприятии

 

1.	Полное официальное наименование предприятия
2.	Фамилия, имя, отчество руководителя предприятия
3.	Юридический адрес (местонахождение)
4.	Почтовый адрес
5.	Телефон (факс)
6.	Адрес электронной почты
7.	Вид деятельности по ОКВЭД
8.	Основной вид деятельности
9.	Размер уставного фонда, тыс. рублей
10.	Балансовая стоимость имущества, переданного в хозяйственное ведение предприятия, тыс. рублей

 

                      Раздел I. Пояснительнаязаписка

 

    Пояснительная записка должна содержатьследующую информацию:

    - о выполнении Программы в предыдущем году;

    - о  ходе  реализации Программы в текущем году иожидаемых результатах

еевыполнения;

    -  анализ   причин  отклонения фактических  показателей  деятельности

предприятияот утвержденных;

    -  основные  мероприятия  по достижению  целей  и выполнению  задач,

определенных  стратегией развития предприятия, а такжепланируемые значения

показателейдеятельности.

 

              Раздел II. Мероприятия поразвитию предприятия

 

(тыс. руб.)

N п/п	Мероприятие	Источник финансирования	Сумма затрат					Ожидаемый экономический эффект от реализации мероприятий
			за год, всего	в том числе по кварталам
								планируемый год	год, следующий за планируемым	второй год, следующий за планируемым
				I	II	III	IV
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
1. Производственная сфера
1.1.
...
Итого по разделу 1, в том числе за счет:
чистой прибыли								Х	Х	Х
амортизации								Х	Х	Х
городского бюджета								Х	Х	Х
займов (кредитов)								Х	Х	Х
прочих источников								Х	Х	Х
2. Финансово-инвестиционная сфера
2.1.
...
Итого по разделу 2, в том числе за счет:
чистой прибыли								Х	Х	Х
амортизации								Х	Х	Х
городского бюджета								Х	Х	Х
займов (кредитов)								Х	Х	Х
прочих источников								Х	Х	Х
3. Управленческая, кадровая и социальная сфера
3.1.
...
Итого по разделу 3, в том числе за счет:
чистой прибыли								Х	Х	Х
амортизации								Х	Х	Х
городского бюджета								Х	Х	Х
займов (кредитов)								Х	Х	Х
прочих источников								Х	Х	Х
Итого по всем мероприятиям, в том числе за счет:
чистой прибыли								Х	Х	Х
амортизации								Х	Х	Х
городского бюджета								Х	Х	Х
займов (кредитов)								Х	Х	Х
прочих источников								Х	Х	Х

 

    Примечание:

    1. Раздел  1 "Производственнаясфера" - это комплекс мер, направленных

на:

    - модернизацию и оптимизацию производства;

    - повышение энергоэффективности иэнергосбережения;

    - развитие материально-технической базы;

    - снижение материалоемкости, энергоемкостии фондоемкости производства;

    -    консервацию,     списание    незадействованных    и   изношенных

производственныхмощностей;

    - обеспечение охраны труда и экологическойбезопасности производства.

    2. Раздел  2  "Финансово-инвестиционная  сфера" -  это  комплекс мер,

направленныхна:

    - оптимизацию  структуры активов иобеспечение финансовой устойчивости

предприятия;

    - совершенствование  механизма  привлечения и использования кредитных

ресурсов;

    - обеспечение инвестиционнойпривлекательности предприятия;

    -   совершенствование   налогового    планирования    и  оптимизацию

налогообложения;

    - повышение  эффективности  долгосрочных и  краткосрочных  финансовых

вложенийпредприятия;

    - снижение издержек;

    - повышение рентабельности.

    3. Раздел  3  "Управленческая,  кадровая и  социальная  сфера" - это

комплексмер, направленных на:

    - разработку  оптимальных схемиспользования административного ресурса

предприятия,  обеспечивающего  достижение намеченных стратегических целей и

задачразвития предприятия;

    - совершенствование действующих  и внедрение новыхсистем социального

обеспеченияработников предприятия;

    - повышение квалификации кадров.

 

           Раздел III. Бюджет предприятия напланируемый период

                    (финансовое обеспечениеПрограммы)

                              на _______ год

 

Код статьи	Наименование статьи	Сумма, тыс. рублей
		1 квартал	1 полугодие	9 месяцев	год
1	2	3	4	5	6
I. Доходы предприятия
11000	Остатки средств на счетах на начало периода
12100	Выручка (стр. 2110, форма по ОКУД 0710002), в том числе по видам деятельности:
12110
12120
12130
...
13100	Проценты к получению (стр. 2320, форма по ОКУД 0710002)
13300	Прочие доходы (стр. 2340, форма по ОКУД 0710002), в том числе по видам деятельности:
13310
13320
13330
...
14000	Кредиты и займы (кредитные договоры)
15000	Бюджетные ассигнования и иное целевое финансирование:
15100	за счет средств городского бюджета
15200	иное целевое финансирование
II. Расходы предприятия
20000	Расходы предприятия всего
2.1. Капитальные расходы
2.1.1. Направления расходов
21000	Капитальные расходы - всего,
	в том числе в:
	производственной сфере
	финансовой сфере
	управленческой и кадровой сфере
21100	Расходы на создание либо приобретение имущества - всего,
	в том числе в:
	производственной сфере
	финансовой сфере
	управленческой и кадровой сфере
21200	Расходы на проведение реконструкции и модернизации - всего,
	в том числе в:
	производственной сфере
	финансовой сфере
	управленческой и кадровой сфере
21300	Финансовые вложения - всего,
	в том числе в:
	производственной сфере
	финансовой сфере
	управленческой и кадровой сфере
2.1.2. Источники финансирования капитальных расходов
21000	Капитальные расходы - всего,
	в том числе за счет:
	чистой прибыли
	амортизации
	городского бюджета
	займов (кредитов)
2.2. Текущие расходы
22000	Текущие расходы
22100	Себестоимость продаж (строка 2120, форма по ОКУД 0710002), в том числе по видам деятельности:
22110
22120
22130
...
22200	Коммерческие расходы (строка 2210, форма по ОКУД 0710002)
22300	Управленческие расходы (строка 2220, форма по ОКУД 0710002)
22400	Проценты к уплате (стр. 2330, форма по ОКУД 0710002)
22500	Прочие расходы (строка 2350, форма по ОКУД 0710002), в том числе по видам деятельности:
22510
22520
22530
...
22600	Текущий налог на прибыль (строка 2410, форма по ОКУД 0710002), в том числе:
22700	постоянные налоговые обязательства (активы) (строка 2421, форма по ОКУД 0710002)
22710	Изменение отложенных налоговых обязательств (строка 2430, форма по ОКУД 0710002)
22720	Изменение отложенных налоговых активов (строка 2450, форма по ОКУД 0710002)
22800	Прочее (строка 2460, форма по ОКУД 0710002)
22900	Затраты на оплату труда
22700	Расчеты с бюджетом
22701	Отчисления от прибыли в бюджет города Липецка
22800	Выплаты по кредитам и займам
30000	Профицит (дефицит) бюджета
31000	Остатки средств на счетах на конец периода

 

              Раздел IV. Показателидеятельности предприятия

                           на планируемыйпериод

 

                1. Ключевые показателиэффективности (КПЭ)

                         деятельностипредприятия

 

                        на ____________________год

                           (планируемый период)

 

N п/п	Наименование КПЭ	Ед. изм.	КПЭ на планируемый период					Прогноз КПЭ
			1 квартал	2 квартал	3 квартал	4 квартал	год	год, следующий за планируемым годом	второй год, следующий за планируемым годом
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
1.	Перечень КПЭ, установленный в стратегии развития муниципальных унитарных предприятий города Липецка на срок до 5 лет

 

                  2. Показатели деятельностипредприятия

                        на ____________________год

                           (планируемый период)

 

N п/п	Наименование показателя	Ед. изм.	I квартал	II квартал	III квартал	IV квартал	за год
1	2	3	4	5	6	7	8
1.	Объем выполненных работ (оказанных услуг)	тыс. руб.
2.	Объем выполненных работ (оказанных услуг) в натуральном выражении
3.	Выручка от реализации основных видов деятельности	тыс. руб.
4.	Себестоимость продаж	тыс. руб.
5.	Валовая прибыль (убыток)	тыс. руб.
6.	Чистая прибыль (убыток) отчетного периода	тыс. руб.
...	...

 

Примечание:  перечень показателей в таблице долженсовпадать с показателями

анализа   внутренней  среды  стратегии  развития муниципальных  унитарных

предприятийгорода Липецка на срок до 5 лет.

 

Руководительпредприятия

 

Главныйбухгалтер предприятия