Постановление Администрации города Липецка от 16.09.2013 № 2175

 

 

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

 

АДМИНИСТРАЦИИГОРОДА ЛИПЕЦКА

 

16.09.2013г.

г.Липецк

N 2175

 

О Порядкеразработки, реализации и оценки эффективности

ведомственныхцелевых программ города Липецка

 

(В редакции Постановления Администрации города Липецка от12.02.2015 № 235)

 

Всоответствии с Федеральным законом от 7 мая 2013 года N 104-ФЗ "О внесенииизменений в Бюджетный кодекс Российской Федерации и отдельные законодательныеакты Российской Федерации в связи с совершенствованием бюджетногопроцесса", в целях обеспечения единства методологических подходов,унификации процесса формирования ведомственных целевых программ, реализуемых натерритории города Липецка, администрация города постановляет:

1.Утвердить Порядок разработки, реализации и оценки эффективности ведомственныхцелевых программ города Липецка (приложение).

2.Руководителям структурных подразделений администрации города Липецка приразработке и реализации ведомственных целевых программ, действие которыхначинается с 2014 года, руководствоваться данным Порядком.

3.Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на первого заместителяглавы администрации города Липецка В.А. Мигиту.

 

 

 

Глава города Липецка

М.В.Гулевский

 

 

 

Приложение

кпостановлению

администрациигорода Липецка

от 16сентября 2013 г. N 2175

 

ПОРЯДОК

РАЗРАБОТКИ,РЕАЛИЗАЦИИ И ОЦЕНКИ ЭФФЕКТИВНОСТИ

ВЕДОМСТВЕННЫХЦЕЛЕВЫХ ПРОГРАММ ГОРОДА ЛИПЕЦКА

 

1.Общие положения

 

(В редакции Постановления Администрации города Липецка от12.02.2015 № 235)

 

1.1.Настоящий Порядок определяет правила разработки, утверждения и реализацииведомственных целевых программ в городе Липецке, направленные на осуществлениеадминистрацией города Липецка муниципальной политики в установленных сферахдеятельности, а также на достижение целей и решение задач муниципальныхпрограмм города Липецка и повышение результативности расходов бюджета города.

1.2.Ведомственная целевая программа входит в состав муниципальной программы и содержиткомплекс скоординированных мероприятий, направленных на решение конкретнойзадачи муниципальной программы. Отдельные ее положения и параметры могутвключаться в доклад о результатах и об основных направлениях деятельностиглавных распорядителей средств бюджета города Липецка.

1.3.Под субъектом бюджетного планирования понимается структурное подразделениеадминистрации города - главный распорядитель бюджетных средств, имеющий правона финансирование в соответствии с ведомственной структурой расходов бюджетагорода на очередной финансовый год.

1.4.Финансовое обеспечение реализации ведомственных целевых программ осуществляетсяза счет бюджетных ассигнований и внебюджетных источников, за исключениемсредств, полученных из вышестоящих бюджетов.

Финансированиеведомственных целевых программ за счет средств внебюджетных источников носитпрогнозный характер.

1.5.Финансирование расходов на реализацию ведомственных целевых программосуществляется в порядке, установленном для исполнения бюджета города.

1.6.Предложения по объемам осуществляемых за счет средств бюджета города расходовна реализацию ведомственной целевой программы в целом и каждого из мероприятийподготавливаются в соответствии с классификацией расходов бюджета города срасчетами и обоснованиями на весь период реализации программы.

1.7.Методическое руководство и координацию работ по разработке и реализацииведомственных целевых программ осуществляют департамент экономического развитияадминистрации города Липецка (далее - департамент экономического развития) идепартамент финансов администрации города Липецка (далее - департаментфинансов).

 

2.Структура и содержание ведомственной целевой программы

 

2.1.Ведомственная целевая программа состоит из следующих разделов:

2.1.1.Паспорт программы в соответствии с приложением N 1 к настоящему Порядку.

2.1.2.Характеристика сферы реализации программы.

Вразделе приводится обоснование необходимости реализации ведомственной целевойпрограммы, указывается ее соответствие задачам подпрограммы муниципальной программы,дается характеристика вклада ведомственной целевой программы в решение задачподпрограммы муниципальной программы.

2.1.3.Основная цель, задачи и срок реализации программы.

2.1.4.Перечень программных мероприятий.

Приводитсяперечень и описание программных мероприятий в соответствии с приложением N 2 кнастоящему Порядку.

2.1.5.Ресурсное обеспечение программы.

Даетсяинформация по ресурсному обеспечению ведомственной целевой программы всоответствии с приложением N 3 к настоящему Порядку. Приводится обоснованиеобъемов бюджетных ассигнований на реализацию программы.

2.1.6.Система управления реализацией программы.

Описаниесистемы управления реализацией программы включает в себя распределениеполномочий и ответственности между подразделениями субъекта бюджетногопланирования, отвечающего за реализацию программы.

2.1.7.Ожидаемые результаты реализации и индикаторы программы.

Описываютсясоциальные, экономические и экологические последствия реализации программы,оценивается ее вклад в реализацию подпрограммы муниципальной программы.

Приводитсяперечень индикаторов программы (измеряемых количественных показателей решенияпоставленных задач программы) в соответствии с приложением N 4 к настоящемуПорядку.

Значенияиндикаторов программы должны удовлетворять одному из следующих условий:

1)рассчитываются по методикам, принятым международными организациями;

2)определяются на основе данных государственного (федерального) статистическогонаблюдения, в том числе в разрезе субъектов Российской Федерации;

3)рассчитываются по специально разработанным методикам.

Еслииндикатор программы рассчитывается по методикам, принятым международнымиорганизациями, приводится ссылка на открытый источник публикации индикаторапрограммы.

Еслииндикатор программы определяется на основе данных государственного(федерального) статистического наблюдения, в том числе в разрезе субъектов РФ,необходимо указать субъект официального статистического учета и реквизитыисточника информации.

Еслииндикатор программы рассчитывается по специально разработанным методикам,приводится алгоритм его формирования (формула исчисления и необходимыепояснения к ней).

2.2.Мероприятия ведомственной целевой программы не могут дублировать мероприятиядругих ведомственных целевых программ, муниципальных программ города(подпрограмм муниципальных программ).

2.3.Ведомственная целевая программа не подлежит разделению на подпрограммы.

 

3.Разработка и утверждение ведомственной целевой программы

 

3.1.Решение о разработке ведомственной целевой программы принимаетсясоответствующим субъектом бюджетного планирования и согласовывается сответственным исполнителем муниципальной программы.

3.2.Субъект бюджетного планирования:

1)разрабатывает проект ведомственной целевой программы;

2)обеспечивает реализацию ведомственной целевой программы и ее финансирование;

3)формирует и представляет отчетность о реализации ведомственных целевыхпрограмм.

3.3.Проект ведомственной целевой программы, согласованный с ответственнымисполнителем соответствующей муниципальной программы, направляется субъектомбюджетного планирования в департамент экономического развития и департаментфинансов.

3.4.Экспертизу проекта ведомственной целевой программы в течение одной недели содня поступления проекта соответствующей программы осуществляют департаментыэкономического развития и финансов.

3.5.Результаты экспертизы проекта ведомственной целевой программы, оформленные ввиде экспертного заключения, направляются департаментами экономическогоразвития и финансов субъекту бюджетного планирования - разработчику программы.Копию экспертного заключения департамент финансов направляет в департаментэкономического развития.

Вэкспертном заключении устанавливается соответствие проекта ведомственнойцелевой программы предъявляемым к ней требованиям, предусмотренным настоящимПорядком.

3.6.В случае если по проекту ведомственной целевой программы имеются замечания,субъект бюджетного планирования вносит соответствующие изменения в проектведомственной целевой программы и повторно направляет его для экспертизы.

3.7.При положительных экспертных заключениях департамента экономического развития идепартамента финансов ведомственная целевая программа включается в Переченьведомственных целевых программ.

3.8.Формирование Перечня ведомственных целевых программ осуществляетсядепартаментом экономического развития и утверждается постановлениемадминистрации города Липецка.

3.9.Субъект бюджетного планирования вправе утвердить разработанный проектведомственной целевой программы после утверждения администрацией города Перечняведомственных целевых программ и принятия бюджета города на очереднойфинансовый год и плановый период.

3.10.Ведомственная целевая программа утверждается правовым актом субъекта бюджетногопланирования, являющегося главным распорядителем средств бюджета города. Копияправового акта направляется в департамент экономического развития и департаментфинансов в течение двух недель со дня утверждения ведомственной целевойпрограммы.

3.11.Ведомственная целевая программа отражается отдельной строкой в бюджете городана очередной финансовый год и плановый период.

3.12.Департамент экономического развития организует размещение текста утвержденнойведомственной целевой программы на официальном сайте администрации городаЛипецка.

3.13.Уточнение параметров ведомственных целевых программ, в том числе индикаторовпрограмм, осуществляется в порядке, установленном для утверждения ведомственныхцелевых программ.

3.14.Если утвержденные решением о бюджете города на очередной финансовый год иплановый период объемы бюджетных ассигнований на реализацию ведомственнойцелевой программы отличаются от объемов финансирования, предусмотренных введомственной целевой программе, такая программа подлежит уточнению в течение10 дней с момента принятия указанного решения (решения о внесении изменений врешение о бюджете города на текущий финансовый год и плановый период).

Приизменении объемов финансирования ведомственной целевой программы допускаетсятакже ее корректировка в части состава мероприятий и плановых значений индикаторовпрограммы.

 

4.Реализация и контроль за ходом выполнения

ведомственнойцелевой программы

 

4.1.Ведомственная целевая программа реализуется соответствующим субъектомбюджетного планирования, являющимся главным распорядителем средств бюджетагорода.

4.2.Контроль за ходом реализации ведомственной целевой программы осуществляетсясоответствующим ответственным исполнителем муниципальной программы.

4.3.Субъект бюджетного планирования несет ответственность за реализациюведомственной целевой программы и за обеспечение утвержденных значенийиндикаторов программы, а также за предоставление сведений о ходе реализацииведомственной целевой программы.

4.4.Субъект бюджетного планирования предоставляет сведения о ходе реализацииведомственной целевой программы ответственному исполнителю муниципальнойпрограммы в установленном для муниципальных программ порядке.

4.5.Субъект бюджетного планирования представляет в департамент экономическогоразвития и департамент финансов по итогам года - до 15 февраля года, следующегоза отчетным, в электронном виде и на бумажных носителях следующие отчеты:

1)отчет о финансовом обеспечении ведомственной целевой программы за счет средствбюджета города в соответствии с приложением N 5 к настоящему Порядку;

2)отчет о достижении значений индикаторов программы в соответствии с приложениемN 6 к настоящему Порядку.

4.6.К ежегодному отчету о ходе выполнения ведомственной целевой программыприлагается пояснительная записка, которая должна содержать следующуюинформацию:

1)описание основных результатов программы;

2)перечень запланированных, но нереализованных или реализованных не в полной меремероприятий программы с соответствующим объяснением причин;

3)сведения об ожидаемых результатах и значениях индикаторов программы;

4)информация об использовании бюджетных ассигнований на реализацию мероприятийпрограммы, а также предложения по корректировке объема бюджетных ассигнований собоснованием и оценкой их планируемого влияния на эффективность реализациипрограммы;

5)предложения по дальнейшей реализации программы, включающие оценку необходимостиее корректировки.

4.7.Департамент экономического развития ежегодно, до 20 марта года, следующего заотчетным, подготавливает и представляет в администрацию города сводный доклад оходе реализации и оценке эффективности ведомственных целевых программ.

Сводныйдоклад о ходе реализации и оценке эффективности ведомственных целевых программсодержит:

1)характеристику выполнения программ;

2)оценку достижения целей;

3)оценку результативности бюджетных расходов;

4)предложения по корректировке программ (при необходимости);

5)описание проблем реализации программ (при необходимости);

6)рекомендации по совершенствованию управления реализацией программ (принеобходимости);

7)оценку эффективности реализации программ в соответствии с пунктом 4.10настоящего Порядка;

8)предложения по реализации, финансированию программ.

4.8.Итоги выполнения ведомственных целевых программ за истекший год рассматриваютсяна очередном заседании Коллегии администрации города Липецка одновременно срассмотрением итогов исполнения бюджета города за аналогичный период.

4.9.По результатам оценки эффективности ведомственной целевой программы администрациягорода может принять решение о сокращении (увеличении) на очередной финансовыйгод и плановый период бюджетных ассигнований на ее реализацию или о досрочномпрекращении реализации ведомственной целевой программы.

4.10.Методика оценки эффективности ведомственных целевых программ представляет собойалгоритм оценки реализации ведомственных целевых программ по отчетным годам иза весь период реализации.

Оценкаэффективности реализации ведомственной целевой программы включает в себя:

1)оценку результативности ведомственной целевой программы;

2)оценку полноты использования бюджетных ассигнований;

3)оценку экономической эффективности использования бюджетных ассигнований.

4.10.1.Оценка результативности ведомственной целевой программы.

Результативностьведомственной целевой программы (Е) определяется по формуле:

 

 

где:

Еi - степень достижения i-гоиндикатора программы планового значения;

n- общее количество индикаторов программы.

Степеньдостижения i-го индикатора программы плановогозначения определяется по формуле:

 

Еi = ТFi / ТПi x 100 (%),

 

где:

ТFi - фактическое значение индикатора программы;

ТПi - плановое значение индикатора программы.

Вслучае если при оценке уровня достижения цели и решения задач муниципальнойпрограммы предусмотрены индикаторы программы, снижение значений которыхсвидетельствует о положительной динамике в сфере реализации ведомственнойцелевой программы, расчет степени достижения i-гоиндикатора программы планового значения проводится по формуле:

 

Еi = ТПi / ТFi x 100 (%),

 

где:

ТПi - плановое значение индикатора программы;

ТFi - фактическое значение индикатора программы.

4.10.2.Оценка полноты использования бюджетных ассигнований.

Полнотаиспользования бюджетных ассигнований (П), предусмотренных на реализациюведомственной целевой программы, определяется по формуле:

 

П= ЗФ / ЗП x 100 (%),

 

где:

ЗФ- фактическое использование бюджетных ассигнований на реализацию ведомственнойцелевой программы в соответствующем периоде;

ЗП- запланированные бюджетные ассигнования на реализацию ведомственной целевойпрограммы в соответствующем периоде.

4.10.3.Оценка экономической эффективности использования бюджетных ассигнований.

Экономическаяэффективность использования бюджетных ассигнований (БЭ) на реализациюведомственной целевой программы определяется по формуле:

 

БЭ= Е / П x 100 (%),

 

где:

П- полнота использования бюджетных ассигнований;

Е- результативность ведомственной целевой программы.

4.10.4. Оценка эффективности реализации ведомственнойцелевой программы.

Эффективность реализации ведомственной целевой программы (Э)определяется по формуле:

 

Э = Е + П + БЭ (%), где:

 

Е - результативность ведомственной целевой программы;

П - полнота использования бюджетных ассигнований;

БЭ - экономическая эффективность использования бюджетныхассигнований.

При оценке эффективности реализации ведомственной целевойпрограммы устанавливаются следующие критерии:

- если значение показателя П равно или более 90%, значениепоказателя Е равно или более 101% и значение показателя Э равно или более 301%,но менее 333%, эффективность реализации ведомственной целевой программыоценивается как высокая;

- если значение показателя П равно или более 90%, значениепоказателя Е равно или более 101% и значение показателя Э равно или более 333%,эффективность реализации ведомственной целевой программы оценивается какудовлетворительная;

- если значение показателя П равно или более 90%, значениепоказателя Е равно или более 97%, но менее 101% и значение показателя БЭ равноили более 100%, эффективность реализации ведомственной целевой программыоценивается как соответствующая запланированной;

- если значение показателя П равно или более 90%, значениепоказателя Е равно или более 97%, но менее 101% и значение показателя БЭ менее100%, эффективность реализации ведомственной целевой программы оценивается какудовлетворительная;

- при выполнении одного или нескольких условий, при которыхзначение показателя П равно или более 80%, но менее 90% и значение показателя Еравно или более 91%, но менее 97%, эффективность реализации ведомственнойцелевой программы оценивается как удовлетворительная;

- при выполнении одного или нескольких условий, при которыхзначение показателя П менее 80% и значение показателя Е менее 91%,эффективность реализации ведомственной целевой программы оценивается какнеудовлетворительная.

(Пункт 4.10.4. в редакции Постановления Администрации городаЛипецка от12.02.2015 № 235)

 

 

А.В.ЛЫСОВ

 

 

 

ПриложениеN 1

к Порядкуразработки,

утвержденияи реализации

ведомственныхцелевых

программгорода Липецка

 

                                  ПАСПОРТ

             ведомственной целевойпрограммы города Липецка

    _________________________________________________________________

             (наименование ведомственной целевой программы)

 

Субъект бюджетного планирования

(главный распорядитель средств бюджета города)

 

Наименование муниципальной

программы

 

Наименование подпрограммы

муниципальной программы

 

Сроки реализации

 

Цель и задачи

 

Объем финансирования

 

Индикаторы программы

 

Ожидаемые конечные результаты

 

А.В.ЛЫСОВ

 

 

 

ПриложениеN 2

к Порядкуразработки,

утвержденияи реализации

ведомственныхцелевых

программгорода Липецка

 

                Мероприятия ведомственнойцелевой программы

      ____________________________________________________________

             (наименование ведомственной целевой программы)

 

N п/п	Наименование мероприятия	Исполнитель	Сроки исполнения	Общий объем финансирования (тыс. руб.)
1	2	3	4	5
	Мероприятие 1
	Мероприятие 2
	...

 

А.В.ЛЫСОВ

 

 

 

ПриложениеN 3

к Порядкуразработки,

утвержденияи реализации

ведомственныхцелевых

программгорода Липецка

 

     Прогнозная оценка расходов по источникам ресурсного обеспечения

              на реализацию ведомственной целевой программы

 ______________________________________________________________________

             (наименование ведомственной целевой программы)

 

N п/п	Наименование	Источник ресурсного обеспечения	Расходы (тыс. руб.)
			Всего	1-й год	2-й год	...
1	2	3	7	8	9	10
	Мероприятие 1	Всего
		бюджет города
		1  средства внебюджетных источников
	Мероприятие 2	Всего
		бюджет города
		1  средства внебюджетных источников
	...

 

    1

     средства   физических   и юридических  лиц,  в том  числе  средства

учреждений, полученные  от  предпринимательской  и  иной  приносящей доход

деятельности

 

А.В.ЛЫСОВ

 

 

 

ПриложениеN 4

к Порядкуразработки,

утвержденияи реализации

ведомственныхцелевых

программгорода Липецка

 

         Сведения об индикаторах ведомственной целевой программы

    ________________________________________________________________

             (наименование ведомственной целевой программы)

 

N п/п	Наименование	Единица измерения	Значения индикаторов программы					Методика формирования индикаторов программы
			2 года, предшествующие реализации программы		годы реализации программы
			1-й год (факт)	2-й год (оценка)	1-й год (план)	2-й год (план)	... год (план)
1	2	3	4	5	6	7	8	9
	Индикатор программы 1
	Индикатор программы 2
	...

 

А.В.ЛЫСОВ

 

 

 

ПриложениеN 5

к Порядкуразработки,

утвержденияи реализации

ведомственныхцелевых

программгорода Липецка

 

     Отчет о финансовом обеспечении ведомственной целевой программы

   ___________________________________________________________________

             (наименование ведомственной целевой программы)

 

N п/п	Наименование	Источник ресурсного обеспечения	Расходы отчетного периода (тыс. руб.)			Причины   низкого  освоения   средств   бюджета         2   города
			Годовой план	Факт	% исполнения
1	2	3	7	8	9	10
	Мероприятие 1	Всего
		бюджет города
		1  средства внебюджетных источников
	Мероприятие 2	Всего
		бюджет города
		1  средства внебюджетных источников
	...

 

    1

     Средства  физических  и  юридических   лиц,  в том  числе  средства

учреждений, полученные  от  предпринимательской  и иной  приносящей доход

деятельности.

    2

     Указывается  причина низкого  освоения средств  бюджета  города при

кассовых расходах менее 95%.

 

А.В.ЛЫСОВ

 

 

 

ПриложениеN 6

к Порядкуразработки,

утвержденияи реализации

ведомственныхцелевых

программгорода Липецка

 

     Отчет о достижении значений индикаторов программы ведомственной

                             целевой программы

    ________________________________________________________________

             (наименование ведомственной целевой программы)

 

N п/п	Наименование	Единица измерения	Значения индикаторов программы
			Фактическое значение по итогам года, предшествующего отчетному	Отчетный год
				План	Факт	Отклонение
1	2	3	4	5	6	7
	Индикатор программы 1
	Индикатор программы 2
	...

 

А.В.ЛЫСОВ