Постановление Администрации города Ельца Липецкой области от 25.05.2012 № 826
О внесении изменений в постановление администрации города Ельца от 25.03.2011 N 367 "Об утверждении городской целевой программы "Повышение эффективности бюджетных расходов города Ельца на 2011 - 2013 годы" (с изменениями от 29.12.2011 N 2329)
П О С Т А Н О В Л Е Н И Е
АДМИНИСТРАЦИИ ГОРОДА ЕЛЬЦА
ЛИПЕЦКОЙ ОБЛАСТИ
25.05.2012г. г.Елец N 826
О внесении изменений в постановление
администрации города Ельца от 25.03.2011
N 367 "Об утверждении городской целевой
программы "Повышение эффективности
бюджетных расходов города Ельца на
2011 - 2013 годы" (с изменениями от
29.12.2011 N 2329)
В соответствии с распоряжением Правительства Российской Федерации
от 30.06.2010 N 1101-р "Об утверждении Программы Правительства РФ по
повышению эффективности бюджетных расходов на период до 2012 года",
постановлением администрации города Ельца от 23.07.2010 N 613 "О
Порядке разработки, утверждения и реализации городских целевых
программ в городе Ельце и Порядке разработки, утверждения и реализации
ведомственных целевых программ в городе Ельце" (с изменениями от
19.09.2011 N 1398, от 22.12.2011 N 2199), учитывая заключение
прокуратуры, руководствуясь Уставом города Ельца, администрация города
Ельца постановляет:
1. Внести в постановление администрации города Ельца от
25.03.2011 N 367 "Об утверждении городской целевой программы
"Повышение эффективности бюджетных расходов города Ельца на 2011 -
2013 годы" (с изменениями от 29.12.2011 N 2329) изменения, изложив
приложение к постановлению в новой редакции (прилагается).
2. Настоящее постановление вступает в силу со дня его
официального опубликования.
3. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на
первого заместителя главы администрации города Ельца В.А.
Щепетильникова.
Глава города Ельца С.А.Панов
Приложение
к постановлению
администрации города Ельца
от 25 мая 2012 г. N 826
"Приложение
к постановлению
администрации города Ельца
от 25 марта 2011 г. N 367
ГОРОДСКАЯ ЦЕЛЕВАЯ ПРОГРАММА
"ПОВЫШЕНИЕ ЭФФЕКТИВНОСТИ БЮДЖЕТНЫХ РАСХОДОВ ГОРОДА ЕЛЬЦА
НА 2011 - 2013 ГОДЫ"
1. Паспорт городской целевой программы
Полное наименование - Городская целевая программа "Повышение
Программы эффективности бюджетных расходов города Ельца на
2011 - 2013 годы" (далее - Программа)
Заказчик целевой - Администрация города Ельца (далее -
программы администрация города)
Разработчик Программы - Финансовый комитет администрации города (далее -
финансовый комитет)
Исполнители Программы - 1. Администрация города.
2. Финансовый комитет.
3. Управление образования администрации города.
4. Управление здравоохранения администрации
города.
5. Управление культуры администрации города.
6. Управление социальной защиты населения
администрации города.
7. Комитет по физической культуре и спорту
администрации города.
8. Комитет по размещению муниципального заказа
администрации города.
9. Комитет по коммунальному хозяйству
администрации города
Основная цель Программы - Создание условий для повышения эффективности
деятельности администрации города (отраслевых и
функциональных органов администрации города) по
выполнению муниципальных функций и обеспечение
потребности граждан в муниципальных услугах,
увеличение их доступности и качества, реализация
долгосрочных приоритетов и целей
социально-экономического развития города Ельца
(далее - город)
Основные задачи - 1. Обеспечение долгосрочной сбалансированности и
Программы устойчивости бюджетной системы города.
2. Повышение эффективности бюджетных расходов по
направлениям муниципальной политики.
3. Повышение эффективности предоставления
муниципальных услуг.
4. Формирование программного бюджета.
5. Совершенствование муниципального финансового
контроля.
6. Совершенствование информационной системы
управления муниципальными финансами города
Целевые индикаторы - Основным целевым индикатором является уровень
Программы эффективности расходования бюджетных
ассигнований
Объем финансирования - Общий объем финансирования мероприятий Программы
Программы (с разбивкой из городского бюджета прогнозно составляет 400,0
по срокам реализации) тыс. рублей, в том числе по годам:
2011 г. -
2012 г. - 200,0 тыс. руб.;
2013 г. - 200,0 тыс. руб.
Ожидаемые конечные - Реализация Программы обеспечит:
результаты реализации - развитие собственной доходной базы городского
Программы бюджета и создание условий для обеспечения
сбалансированности и устойчивости бюджетной
системы города в результате повышения точности
прогнозирования доходов городского бюджета,
снижение дефицита городского бюджета и долговой
нагрузки;
- взаимосвязь между распределением бюджетных
ресурсов и фактическими результатами их
использования в соответствии с установленными
приоритетами государственной (муниципальной)
политики путем применения программно-целевых
методов планирования;
- повышение эффективности предоставления
муниципальных услуг путем приведения правового
положения муниципальных учреждений в
соответствие с нормами Федерального закона от
08.05.2010 N 83-ФЗ "О внесении изменений в
отдельные законодательные акты Российской
Федерации в связи с совершенствованием правового
положения государственных (муниципальных)
учреждений";
- повышение эффективности деятельности
администрации города (отраслевых и
функциональных органов администрации города);
- развитие системы муниципального финансового
контроля;
- развитие информационно-аналитических систем
управления финансами
2. Анализ и оценка проблемы, решение которой осуществляется
путем реализации Программы
Программа "Повышение эффективности бюджетных расходов города
Ельца на 2011 - 2013 годы" разработана в соответствии с Бюджетным
посланием Президента Российской Федерации Федеральному Собранию
Российской Федерации от 25 мая 2009 года "О бюджетной политике в 2010
- 2012 годах", во исполнение распоряжения Правительства Российской
Федерации от 30 июня 2010 года N 1101-р "Об утверждении Программы
Правительства РФ по повышению эффективности бюджетных расходов на
период до 2012 года".
Результатом проводимых реформ в городе Ельце стало формирование
современной системы управления муниципальными финансами путем:
организации бюджетного процесса исходя из принципа безусловного
исполнения действующих расходных обязательств;
поэтапного внедрения инструментов бюджетирования,
ориентированного на результаты (доклады главных распорядителей
бюджетных средств об основных направлениях деятельности, городские
целевые программы, ведомственные целевые программы, муниципальные
задания);
перехода от годового к среднесрочному финансовому планированию;
создания нормативной правовой базы для развития новых форм
финансового обеспечения муниципальных услуг;
установления правил и процедур размещения заказов на поставку
товаров, выполнение работ, оказание услуг для муниципальных нужд.
Экономический кризис оказал негативное воздействие на экономику
города Ельца, и экономические проблемы, прежде всего проблемы,
связанные со структурой экономики, встали крайне остро. В 2009 г.
доходы бюджета города Ельца сократились по сравнению с 2008 г. в
номинальном выражении на 4,9% - с 782 млн. руб. до 744 млн. руб. В
связи с этим возник дефицит бюджета. В 2009 г. он составил 56,6 млн.
руб., или 7,6% доходов бюджета. В 2010 г. - 98,8 млн. руб., что
составляет 5,7% расходов бюджета.
Все это поставило перед администрацией города задачу дальнейшего
повышения эффективности расходов и структурных реформ в бюджетном
секторе.
Кризисные явления в экономике и значительное падение доходов
бюджета города Ельца обусловили необходимость проведения ряда
мероприятий, нацеленных на обеспечение сбалансированности бюджета. В
частности, необходимо повысить точность прогнозов доходной базы
бюджета, эффективность процесса формирования и корректировки расходных
обязательств бюджета. Необходимо выработать политику, обеспечивающую
стабильное финансирование ключевых расходных обязательств бюджета вне
зависимости от краткосрочных колебаний доходной базы.
Бюджетная политика города Ельца не всегда увязана со
стратегическими целями и приоритетами социально-экономического
развития города. Все это свидетельствует о необходимости повысить
направленность бюджетного процесса на достижение поставленных целей и
задач социально-экономического развития через усиление программной
ориентированности бюджета.
Для ускорения реформы бюджетной сети на федеральном уровне был
принят Федеральный закон от 8 мая 2010 N 83-ФЗ "О внесении изменений в
отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с
совершенствованием правового положения государственных (муниципальных)
учреждений", который определил ключевые направления дальнейшего
реформирования бюджетной сети на всех уровнях бюджетной системы
Российской Федерации. Закон ввел новые типы учреждений: казенное
учреждение, которое по своему статусу приближено к существующему
бюджетному учреждению, и бюджетное учреждение, которое приближено по
правовому статусу к автономному учреждению. В 2011 году и первом
полугодии 2012 года в городе Ельце необходимо осуществить перевод всей
бюджетной сети в новые организационно-правовые формы, что
подразумевает принятие значительного количества нормативных правовых
актов, обеспечивающих указанный переход к новым формам учреждений.
Также целесообразно предпринять ряд дальнейших шагов, направленных на
повышение эффективности и оптимизацию функций муниципального
управления.
Острой проблемой в бюджетной сфере является организация
эффективного финансового контроля. Особую актуальность имеют вопросы
организации новых форм и методов финансового контроля, поскольку
финансирование учреждений на основе бюджетных заданий, а не на основе
принятых смет, предполагает новые подходы к контролю и смещение
акцентов в контроле на вопросы выполнения муниципальных заданий.
Таким образом, стоящие перед городом Ельцом задачи повышения
эффективности расходов носят комплексный характер. Их решение требует
тесной координации всех отраслевых и функциональных органов
администрации города. Оптимальной формой выполнения комплекса
мероприятий по решению указанных проблем является городская целевая
программа.
3. Цели и задачи Программы
Основной целью Программы является создание условий для повышения
эффективности деятельности администрации города (функциональных и
отраслевых органов администрации города) по выполнению муниципальных
функций и обеспечению потребности граждан в муниципальных услугах,
увеличению их доступности и качества, реализации долгосрочных
приоритетов и целей социально-экономического развития города.
Программа предусматривает решение следующих задач:
1. Обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости
бюджетной системы города:
Основным условием повышения эффективности бюджетных расходов
является обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости
городского бюджета. Достижение цели Программы будет осуществлено путем
реализации жестких бюджетных ограничений по следующим направлениям:
1.1. Консервативность и надежность экономических прогнозов и
предпосылок, положенных в основу бюджетного планирования, ограничение
бюджетного дефицита и муниципального долга города Ельца.
Мировой экономический кризис привел к замедлению темпов роста
объема доходов, поступающих в бюджет города, существенно ограничил
возможности публично-правовых образований по исполнению в полном
объеме действующих расходных обязательств или по принятию новых. В
целях проведения ответственной бюджетной политики, обеспечения в
полном объеме исполнения публичных обязательств перед населением
формирование объемов доходов городского бюджета должно быть основано
на консервативном прогнозе развития экономики города Ельца. Для
обеспечения устойчивости городского бюджета в среднесрочной
перспективе требуется реально оценить объемы бюджетного дефицита и
муниципального долга города Ельца.
1.2. Удлинение горизонта планирования. Формирование долгосрочного
(на срок не менее 10 лет) прогноза социально-экономического развития
города Ельца и построение на его основе долгосрочной бюджетной
стратегии города Ельца.
Для более четкого формирования целей и задач деятельности
администрации города, функциональных и отраслевых органов
администрации города Ельца необходимо обеспечить формирование
долгосрочного (на срок не менее 10 лет) прогноза
социально-экономического развития города Ельца. На основе указанного
прогноза возможно построение долгосрочной бюджетной стратегии города
Ельца, определяющей основные направления использования бюджетных
средств на указанный период.
1.3. Установление среднесрочных (на срок до 6 лет) индикативных
пределов (показателей) расходов по направлениям государственной
политики (Программы).
Установление на основе бюджетной стратегии города Ельца
среднесрочных показателей объемов расходов для конкретных
функциональных и отраслевых органов администрации города с
одновременным определением значений целевых показателей их
деятельности с учетом выделяемого за счет средств городского бюджета
объема бюджетных ассигнований позволит повысить эффективность
использования бюджетных средств, обеспечивая преемственность и
стабильность бюджетной политики города Ельца.
1.4. Повышение точности прогнозирования доходов городского
бюджета.
В 2007 - 2010 годах отклонение поступлений налоговых и
неналоговых доходов городского бюджета от соответствующего прогноза
составляло от 6,8% до 12,2%.
Разработка методики прогнозирования доходов городского бюджета
позволит повысить уровень точности прогнозирования налоговых и
неналоговых доходов бюджета.
1.5. Обеспечение стабильности исполнения расходных обязательств в
условиях возможных колебаний доходов городского бюджета.
В 2008 - 2010 гг. темпы роста доходов бюджета города Ельца
изменялись в пределах от 117,8% в 2008 году до 84,6% в 2009 году.
Высокая волатильность доходов бюджета города Ельца ставит под угрозу
возможность стабильного исполнения расходных обязательств, колебание
которых должно быть минимальным.
1.6. Совершенствование формы и порядка ведения реестра расходных
обязательств.
Порядок ведения реестра расходных обязательств города Ельца
регулируется постановлением администрации города Ельца от 18 ноября
2005 г. N 93 "О порядке ведения реестра расходных обязательств города
Ельца". Вместе с тем структура реестра расходных обязательств не
связана с муниципальными услугами, работами и функциями, выполняемыми
главными распорядителями бюджетных средств и их подведомственными
учреждениями. Совершенствование форм и порядка ведения реестра
расходных обязательств обеспечит сокращение неэффективных расходов,
которые могут возникнуть в результате несоответствия реестра расходных
обязательств расходам городского бюджета.
1.7. Формализация процедуры введения новых и увеличения
действующих расходных обязательств.
Для обеспечения стабильности исполнения расходных обязательств и
повышения эффективности бюджетных расходов планирование бюджетных
ассигнований должно производиться исходя из необходимости безусловного
исполнения действующих расходных обязательств. Принятие новых
расходных обязательств должно сопровождаться четкой оценкой
необходимых для их исполнения бюджетных ассигнований на весь период их
исполнения. Одновременно должны проводиться систематический анализ и
оценка рисков для городского бюджета вследствие принятия новых
расходных обязательств. При этом должны быть определены механизмы
реализации новых расходных обязательств уже на стадии принятия решения
об их введении.
2. Повышение эффективности бюджетных расходов по направлениям
муниципальной политики:
2.1. Инвентаризация сети бюджетных учреждений с учетом ее
загруженности, объема предоставляемых муниципальных услуг,
востребованности населением города Ельца муниципальных услуг,
предоставляемых бюджетными учреждениями. Инвентаризация имущественного
комплекса бюджетных учреждений.
Наличие большой сети бюджетных учреждений требует соответствующих
расходов городского бюджета. В условиях сокращения расходов бюджета
на содержание бюджетных учреждений, а также для повышения
эффективности расходов городского бюджета, направляемых на содержание
сети бюджетных учреждений, необходимо:
- провести инвентаризацию имеющейся сети бюджетных учреждений с
учетом ее загруженности, объема предоставляемых бюджетными
учреждениями муниципальных услуг, востребованности населением города
Ельца муниципальных услуг, предоставляемых бюджетными учреждениями,
наличия организаций, предоставляющих аналогичные услуги;
- провести анализ имущественного комплекса бюджетных учреждений,
их структуры и штатной численности, финансово-хозяйственной
деятельности. В результате должны быть оценены объемы затрат
городского бюджета на содержание вышеуказанной сети.
На основе проведенных мероприятий должны быть приняты решения о
реструктуризации бюджетных учреждений, проведена оптимизация структуры
и штатной численности бюджетных учреждений, необходимой и достаточной
для эффективного выполнения их функций.
2.2. Повышение качества финансового менеджмента главных
распорядителей средств городского бюджета.
Мониторинг качества финансового менеджмента главных
распорядителей средств городского бюджета ориентирован на повышение
качества управления финансами главных распорядителей бюджетных
средств, от эффективности деятельности которых в значительной степени
зависит уровень удовлетворенности граждан качеством предоставляемых
бюджетных услуг.
В целях реализации Стратегического плана социально-экономического
развития города Ельца Липецкой области на период до 2020 года
(принятого решением Совета депутатов города Ельца от 26.08.2008 N 289)
в 2010 году был разработан и утвержден Порядок оценки эффективности
деятельности и расходования бюджетных средств главными распорядителями
средств городского бюджета на основе мониторинга значений показателей
эффективности и результативности (постановление администрации города
Ельца от 24.12.2010 N 1524 "Об утверждении Положения о мониторинге и
ежегодной оценке деятельности главных распорядителей средств
городского бюджета на основе системы показателей эффективности и
результативности") (далее - Порядок). В соответствии с указанным
Порядком ежегодно по результатам деятельности за отчетный финансовый
год проводится оценка качества финансового менеджмента главных
распорядителей бюджетных средств городского бюджета.
Данный Порядок также предусматривает распределение стимулирующих
выплат по результатам оценки качества управления финансами и
составление методических рекомендаций по повышению эффективности и
результативности расходования средств главных распорядителей бюджетных
средств.
Однако в течение последних двух лет произошли значительные
изменения в методологии бюджетного процесса: внедряется формат
муниципальных заданий на предоставление услуг, проводятся мероприятия
по совершенствованию правового положения муниципальных учреждений,
разрабатываются планы перехода на программно-целевое бюджетирование и
др. В связи с этим показатели, предусмотренные в Порядке, уже не в
полной мере охватывают все аспекты бюджетного процесса. Таким образом,
назрела необходимость совершенствования утвержденного Порядка.
3. Повышение эффективности предоставления муниципальных услуг:
Приведение муниципальных правовых актов в соответствие с
Федеральным законом от 8 мая 2010 N 83-ФЗ "О внесении изменений в
отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с
совершенствованием правового положения государственных (муниципальных)
учреждений".
Бюджетные учреждения в настоящее время не имеют четко выраженных
стимулов к повышению качества предлагаемых муниципальных услуг. Объем
бюджетных расходов на обеспечение предоставления указанных услуг не
зависит от качества этих услуг и опосредованно связан с их объемом.
Повышение доступности и качества муниципальных услуг в социально
значимых сферах деятельности будет осуществлено за счет:
- изменения правового статуса бюджетных учреждений;
- внедрения новых форм оказания и финансового обеспечения
муниципальных услуг;
- обеспечения доступности и открытости информации о деятельности
муниципальных учреждений города Ельца, оказывающих муниципальные
услуги, для потребителей этих услуг.
Мероприятия по совершенствованию правового положения
муниципальных учреждений города Ельца будут проводиться путем
реализации Федерального закона от 8 мая 2010 г. N 83-ФЗ "О внесении
изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в
связи с совершенствованием правового положения государственных
(муниципальных) учреждений".
4. Формирование программного бюджета:
Переход к программной структуре расходов городского бюджета
потребует законодательного изменения процесса составления и
утверждения бюджета, корректировки бюджетной классификации.
Программная структура должна охватывать значительную часть
расходов городского бюджета.
Внедрение принципов формирования программного бюджета
предполагает наряду с формированием новых инструментов бюджетного
планирования сохранение и усиление роли уже существующих инструментов:
реестра расходных обязательств, городских целевых и ведомственных
программ.
Использование при формировании и исполнении бюджета города
программно-целевого подхода, позволяющего осуществить концентрацию
ресурсов в целях достижения конкретных измеримых результатов, будет
являться важным инструментом повышения эффективности бюджетных
расходов.
5. Совершенствование муниципального финансового контроля:
Совершенствование контроля муниципальных учреждений в отношении
их финансового состояния и хозяйственной деятельности. Повышение
эффективности муниципального финансового контроля за счет
совершенствования механизмов внутреннего финансового контроля.
В настоящее время осуществление внутреннего финансового контроля
регулируется ст. ст. 55 - 57 Положения о бюджетном процессе города
Ельца, принятого решением Совета депутатов города Ельца от 14.05.2009
N 364. Согласно данному Положению внутренний финансовый контроль в
городе Ельце осуществляют финансовый комитет администрации города
Ельца, главные распорядители бюджетных средств.
Со вступлением в силу Федерального закона от 8 мая 2010 г. N
83-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты
Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения
государственных (муниципальных) учреждений" возникает необходимость
приведения системы муниципального контроля в соответствие с новыми
требованиями.
6. Совершенствование информационной системы управления
муниципальными финансами города:
Совершенствование информационной базы по составлению и ведению
реестров расходных обязательств.
Современное развитие отношений в сфере общественных финансов
предъявляет новые требования к составу, объему и качеству информации о
деятельности органов местного самоуправления. Кроме того, решение
задач, поставленных Программой Правительства Российской Федерации по
повышению эффективности бюджетных расходов на период до 2012 года,
невозможно без использования новейших информационно-технологических
средств.
В финансовом комитете установлены следующие системы планирования
и исполнения бюджетов:
- система планирования бюджета - программный комплекс "САПФИР";
- система исполнения бюджета - программный комплекс на базе
"Бюджет-КС", "СМАРТ-Бюджет".
У главных распорядителей средств городского бюджета бюджетный
учет осуществляется в программном комплексе "1С:Предприятие" (для
бюджетных учреждений).
В сложившейся ситуации наиболее целесообразным является
продолжение работы над построением единой системы управления
муниципальными финансами города Ельца.
В рамках мероприятий по созданию единой интегрированной
информационной системы управления финансами планируется:
- использование инструментов для взаимоувязки стратегического и
бюджетного планирования;
- использовать в работе модернизированные информационные базы по:
- составлению и ведению реестров расходных обязательств
публично-правовых образований, учитывая необходимость разграничения
обязательств на действующие и принимаемые;
- формированию муниципальных заданий.
Развитие информационной системы управления финансами предъявляет
новые требования к составу и качеству, а также к открытости
информации.
Таким образом, потребуется не только внедрение новых, но и
модернизация уже существующих автоматизированных систем, создав
технологии их взаимосвязи между собой.
4. Система программных мероприятий
| N п/п | Наименование | Еди- ница изме- рения | Ответственный исполнитель | Объем финансирования (тыс. руб.) | |||
| Всего | В том числе по годам реализации | ||||||
| 2011 год | 2012 год | 2013 год | |||||
| Цель Программы: Создание условий для повышения эффективности деятельности администрации города Ельца (отраслевых и функциональных органов администрации города Ельца) по выполнению муниципальных функций и обеспечению потребности граждан в муниципальных услугах, увеличению их доступности и качества, реализации долгосрочных приоритетов и целей социально-экономического развития города | |||||||
| Индикатор цели: Уровень эффективности расходования бюджетных ассигнований (%) | |||||||
| Задача 1. Обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы города | |||||||
| 1. | Разработка порядка составления прогноза параметров бюджетной системы города на период 2012 - 2017 годов, проекта городского бюджета на 2012 год и на плановый период 2013 - 2014 годов | | Финансовый комитет | - | - | - | - |
| 2. | Разработка среднесрочных (на срок до 6 лет) показателей объемов расходов городского бюджета для администрации города Ельца (функциональных и отраслевых органов администрации города Ельца) | | Финансовый комитет | - | - | - | - |
| 3. | Подготовка предложений по актуализации Стратегического плана социально-экономического развития города Ельца на период до 2020 года | | Администрация города (комитет экономики) | - | - | - | - |
| 4. | Разработка методики прогнозирования доходов бюджета города Ельца | | Финансовый комитет | - | - | - | - |
| 5. | Внесение изменений в порядок ведения реестра расходных обязательств | | Финансовый комитет | - | - | - | - |
| 6. | Разработка порядка принятия решений по введению новых (увеличению объема действующих) расходных обязательств | | Финансовый комитет | - | - | - | - |
| Задача 2. Повышение эффективности бюджетных расходов по направлениям муниципальной политики | |||||||
| 7. | Инвентаризация сети бюджетных учреждений. Инвентаризация имущественного комплекса | | Главные распорядители бюджетных средств | - | - | - | - |
| 8. | Оценка качества финансового менеджмента главных распорядителей средств городского бюджета города | Тыс. руб. | Финансовый комитет | 400,0 | - | 200,0 | 200,0 |
| Задача 3. Повышение эффективности предоставления муниципальных услуг | |||||||
| 9. | Разработка порядка предоставления бюджетных инвестиций бюджетным и автономным учреждениям города Ельца | | Финансовый комитет, администрация города (комитет экономики) | - | - | - | - |
| 10. | Приведение правового положения городских муниципальных учреждений в соответствие с нормами Федерального закона от 8 мая 2010 N 83-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений" | | Главные распорядители бюджетных средств | - | - | - | - |
| Задача 4. Формирование программного бюджета | |||||||
| 11. | Разработка порядка разработки, утверждения и реализации городских целевых программ | | Администрация города (комитет экономики) | - | - | - | - |
| 12. | Совершенствование порядка разработки докладов о результатах и основных направлениях деятельности главных распорядителей бюджетных средств | | Финансовый комитет; администрация города (комитет экономики) | - | - | - | - |
| 13. | Разработка нормативно-правовой базы города по совершенствованию бюджетного процесса, обеспечивающей переход к формированию бюджета города Ельца на основе программно-целевого принципа | | Финансовый комитет | - | - | - | - |
| Задача 5. Совершенствование муниципального финансового контроля | |||||||
| 14. | Разработка порядка осуществления контроля за деятельностью городских бюджетных и казенных учреждений | | Финансовый комитет | - | - | - | - |
| Задача 6. Совершенствование информационной системы управления муниципальными финансами города | |||||||
| 15. | Модернизация автоматизированной системы исполнения городского бюджета (блок "Составление и ведение реестра расходных обязательств") | | Финансовый комитет | - | - | - | - |
| | Итого | | | 400,0 | - | 200,0 | 200,0 |
5. Объемы и сроки финансирования
Источником финансирования Программы являются средства городского
бюджета. Объемы финансирования Программы ежегодно уточняются при
формировании бюджета на очередной финансовый год.
Предполагаемый общий объем финансирования мероприятий Программы
составит 400,0 тыс. руб., в том числе:
2011 -
2012 - 200,0 тыс. руб.,
2013 - 200,0 тыс. руб.
6. Управление Программой и контроль за ходом ее реализации
Контроль за ходом реализации мероприятий и координация
деятельности по реализации Программы осуществляются финансовым
комитетом.
Исполнители Программы представляют координатору информацию о ходе
реализации мероприятий Программы:
- по итогам 1 квартала, 1 полугодия и 9 месяцев - до 10 числа
месяца, следующего за отчетным периодом;
- по итогам года - до 20 января года, следующего за отчетным.
Финансовый комитет в установленные сроки представляет в комитет
экономики отчетные данные о реализации Программы в соответствии с
постановлением администрации города Ельца от 23.07.2010 N 613 "О
Порядке разработки, утверждения и реализации городских целевых
программ в городе Ельце и Порядке разработки, утверждения и реализации
ведомственных целевых программ в городе Ельце" (с изменениями от
19.09.2011 N 1398, от 22.12.2011 N 2199).
7. Прогноз ожидаемых социально-экономических результатов
реализации Программы
Реализация Программы обеспечит:
- развитие собственной доходной базы городского бюджета и
создание условий для обеспечения сбалансированности и устойчивости
бюджетной системы города Ельца в результате повышения точности
прогнозирования доходов городского бюджета, снижение дефицита
городского бюджета и долговой нагрузки;
- взаимосвязь между распределением бюджетных ресурсов и
фактическими результатами их использования в соответствии с
установленными приоритетами государственной (муниципальной) политики
путем применения программно-целевых методов планирования;
- повышение эффективности предоставления муниципальных услуг
путем приведения правового положения муниципальных учреждений в
соответствие с нормами Федерального закона от 08.05.2010 N 83-ФЗ "О
внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской
Федерации в связи с совершенствованием правового положения
государственных (муниципальных) учреждений";
- повышение эффективности деятельности администрации города
(отраслевых и функциональных органов администрации города);
- развитие системы муниципального финансового контроля;
- развитие информационно-аналитических систем управления
финансами.
8. Система целевых индикаторов экономической и социальной
эффективности реализации Программы
------------------------------T--------T-----------------T------------
----¬
¦ Наименование ¦Величина¦Плановые значения¦ Источник
¦
¦ ¦ в 2010 ¦ по периодам ¦
определения ¦
¦ ¦ году ¦действия целевой ¦ значения
¦
¦ ¦ ¦ программы ¦
показателей ¦
¦ ¦
+-----T-----T-----+----------------+
¦ ¦ ¦2011 ¦2012 ¦2013 ¦
¦
¦ ¦ ¦ год ¦ год ¦ год ¦
¦
+-----------------------------+--------+-----+-----+-----+------------
----+
¦Цель Программы: Создание условий для повышения эффективности
деятельности¦
¦администрации города Ельца (отраслевых и функциональных органов
¦
¦администрации города Ельца) по выполнению муниципальных функций
¦
¦и обеспечению потребности граждан в муниципальных услугах, увеличению
¦
¦их доступности и качества, реализации долгосрочных приоритетов и
целей ¦
¦социально-экономического развития города
¦
+-----------------------------T--------T-----T-----T-----T------------
----+
¦Индикатор цели 1. Уровень ¦ 100 ¦100 ¦100 ¦100 ¦Оценка
¦
¦эффективности расходования ¦ ¦ ¦ ¦
¦эффективности и ¦
¦бюджетных ассигнований (%) ¦ ¦ ¦ ¦
¦результативности¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ГРБС
¦
+-----------------------------+--------+-----+-----+-----+------------
----+
¦Задача 1. Обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости
¦
¦бюджетной системы города
¦
+-----------------------------T--------T-----T-----T-----T------------
----+
¦Показатель 1 задачи 1. ¦ 48,4 ¦ 51 ¦ 47,0¦ 19,2¦Отчет
¦
¦Предельный объем ¦ ¦ ¦ ¦ ¦об
исполнении ¦
¦муниципального долга не ¦ ¦ ¦ ¦ ¦бюджета
¦
¦превышает общий годовой объем¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦
¦доходов городского бюджета ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦
¦без учета безвозмездных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦
¦поступлений и поступлений ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦
¦налоговых доходов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦
¦по дополнительным нормативам ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦
¦(% отношение предельного ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦
¦объема муниципального долга ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦
¦к общему годовому объему ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦
¦доходов городского бюджета ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦
¦без учета безвозмездных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦
¦поступлений и поступлений ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦
¦налоговых доходов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦
¦по дополнительным нормативам)¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦
+-----------------------------+--------+-----+-----+-----+------------
----+
¦Показатель 2 задачи 1. ¦ 15 ¦ 14 ¦ 13 ¦ 12 ¦Программа
¦
¦Предельный размер отклонения ¦ ¦ ¦ ¦ ¦социально-
¦
¦фактических показателей ¦ ¦ ¦ ¦
¦экономического ¦
¦социально-экономического ¦ ¦ ¦ ¦ ¦развития
города ¦
¦развития от запланированных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Ельца
¦
¦(% отклонения факта от плана)¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦
+-----------------------------+--------+-----+-----+-----+------------
----+
¦Показатель 3 задачи 1. ¦ 11 ¦ 10 ¦ 9 ¦ 8,5¦Проект
бюджета, ¦
¦Предельный размер отклонения ¦ ¦ ¦ ¦ ¦отчет
¦
¦фактического объема налоговых¦ ¦ ¦ ¦ ¦об
исполнении ¦
¦и неналоговых доходов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦бюджета
¦
¦от первоначального ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦
¦запланированного ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦
¦на соответствующий финансовый¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦
¦год по абсолютной величине ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦
¦(% отклонения ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦
¦от первоначального плана) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦
+-----------------------------+--------+-----+-----+-----+------------
----+
¦Показатель 4 задачи 1. ¦ 98,1 ¦ 98,2¦ 98,3¦ 98,4¦Отчет
¦
¦Предельный размер отклонения ¦ ¦ ¦ ¦ ¦об
исполнении ¦
¦кассовых расходов городского ¦ ¦ ¦ ¦ ¦бюджета
¦
¦бюджета от уточненного плана ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦
¦(% от уточненного плана) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦
+-----------------------------+--------+-----+-----+-----+------------
----+
¦Показатель 5 задачи 1. Доля ¦ 48,4 ¦ 50 ¦ 50,5¦ 51,0¦Реестр
расходных¦
¦расходных обязательств ¦ ¦ ¦ ¦ ¦обязательств
¦
¦городского бюджета, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦
¦детализированных по услугам ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦
¦(% от общего объема расходов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦
¦городского бюджета) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦
+-----------------------------+--------+-----+-----+-----+------------
----+
¦Показатель 6 задачи 1. ¦ 0 ¦ 0 ¦ 0 ¦ 0 ¦Реестр
расходных¦
¦Уровень расхождения между ¦ ¦ ¦ ¦
¦обязательств, ¦
¦расходами бюджета и данными ¦ ¦ ¦ ¦ ¦отчет
¦
¦реестра расходных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦об
исполнении ¦
¦обязательств (отношение ¦ ¦ ¦ ¦ ¦бюджета
¦
¦абсолютных сумм отклонений ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦
¦к общему объему расходов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦
¦городского бюджета, %) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦
+-----------------------------+--------+-----+-----+-----+------------
----+
¦Показатель 7 задачи 1. ¦ 0 ¦ 0 ¦ 0 ¦ 0 ¦Отчет
¦
¦Отношение объема просроченной¦ ¦ ¦ ¦ ¦об
исполнении ¦
¦кредиторской задолженности ¦ ¦ ¦ ¦ ¦бюджета
¦
¦к объему расходов городского ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦
¦бюджета (% к объему расходов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦
¦городского бюджета) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦
+-----------------------------+--------+-----+-----+-----+------------
----+
¦Задача 2. Повышение эффективности бюджетных расходов по направлениям
¦
¦муниципальной политики
¦
+-----------------------------T--------T-----T-----T-----T------------
----+
¦Показатель 1 задачи 2. ¦ 51,7 ¦ 53,0¦ 55,0¦ 57,0¦Доклады
главных ¦
¦Удельный вес расходов ¦ ¦ ¦ ¦
¦распорядителей ¦
¦городского бюджета на ¦ ¦ ¦ ¦ ¦бюджетных
¦
¦выполнение функций бюджетными¦ ¦ ¦ ¦ ¦средств
¦
¦учреждениями в общем объеме ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦
¦расходов городского бюджета ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦
¦(% в общем объеме расходов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦
¦городского бюджета) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦
+-----------------------------+--------+-----+-----+-----+------------
----+
¦Показатель 2 задачи 2. ¦ - ¦ 1 ¦ 1 ¦ 1 ¦Мониторинг
¦
¦Количество главных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦качества
¦
¦распорядителей средств ¦ ¦ ¦ ¦ ¦финансового
¦
¦городского бюджета ¦ ¦ ¦ ¦ ¦менеджмента
¦
¦с наилучшим качеством ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(официальный
¦
¦финансового менеджмента ¦ ¦ ¦ ¦ ¦сайт
¦
¦(единиц) ¦ ¦ ¦ ¦
¦администрации ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦города)
¦
+-----------------------------+--------+-----+-----+-----+------------
----+
¦Задача 3. Повышение эффективности предоставления муниципальных услуг
¦
+-----------------------------T--------T-----T-----T-----T------------
----+
¦Показатель 1 задачи 3. ¦ ¦100,0¦100,0¦100,0¦Официальный
сайт¦
¦Приведение правового ¦ ¦ ¦ ¦
¦администрации ¦
¦положения муниципального ¦ ¦ ¦ ¦ ¦города
¦
¦учреждения в соответствие ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦
¦с нормами Федерального закона¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦
¦от 8 мая 2010 N 83-ФЗ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦
¦"О внесении изменений ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦
¦в отдельные законодательные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦
¦акты Российской Федерации ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦
¦в связи с совершенствованием ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦
¦правового положения ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦
¦государственных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦
¦(муниципальных) учреждений" ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦
¦(%) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦
+-----------------------------+--------+-----+-----+-----+------------
----+
¦Задача 4. Формирование программного бюджета
¦
+-----------------------------T--------T-----T-----T-----T------------
----+
¦Показатель 1 задачи 4. ¦ 72,9 ¦ 75,0¦ 85,0¦ 88,0¦Отчет
¦
¦Доля расходов городского ¦ ¦ ¦ ¦ ¦об
исполнении ¦
¦бюджета, осуществляемых ¦ ¦ ¦ ¦ ¦бюджета
¦
¦в рамках городских целевых ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦
¦программ (% от общего объема ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦
¦расходов городского бюджета) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦
+-----------------------------+--------+-----+-----+-----+------------
----+
¦Задача 5. Совершенствование муниципального финансового контроля
¦
+-----------------------------T--------T-----T-----T-----T------------
----+
¦Показатель 1 задачи 5. ¦ 12 ¦ 12 ¦ 12 ¦ 12 ¦Отчет
¦
¦Соотношение количества ¦ ¦ ¦ ¦ ¦о
контрольной ¦
¦проверенных учреждений ¦ ¦ ¦ ¦ ¦работе
¦
¦к общему количеству ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦
¦муниципальных учреждений, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦
¦финансируемых из городского ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦
¦бюджета (% к общему ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦
¦количеству муниципальных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦
¦учреждений, финансируемых ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦
¦из городского бюджета) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦
+-----------------------------+--------+-----+-----+-----+------------
----+
¦Задача 6. Совершенствование информационной системы управления
¦
¦муниципальными финансами
¦
+-----------------------------T--------T-----T-----T-----T------------
----+
¦Показатель 1 задачи 6. ¦ 0 ¦ 0 ¦ 50 ¦100 ¦Официальный
сайт¦
¦Доля от общего числа главных ¦ ¦ ¦ ¦
¦администрации ¦
¦распорядителей средств ¦ ¦ ¦ ¦ ¦города
¦
¦городского бюджета, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦
¦формирующих реестр расходных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦
¦обязательств с выделением ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦
¦расходов на оказание ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦
¦муниципальных услуг (работ) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦
¦в соответствии ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦
¦с муниципальным заданием (%) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦"
L-----------------------------+--------+-----+-----+-----+------------
-----